SECURE Act 5이 은퇴 저축을 늘릴 수 있는 2.0가지 방법

12 월 29, 2022, 2.0년 보안법 2022 미국의 은퇴 저축 전망을 향상시키기 위해 법안에 서명했습니다. 원래 SECURE Act(은퇴 강화법을 위한 모든 커뮤니티 설정)가 2019년 XNUMX월에 통과된 이후, 입법자들은 미국인의 은퇴 저축의 전반적인 부적절성과 중저소득 근로자, 유색 인종, 여성이 은퇴를 위해 저축할 기회가 부족한 문제를 해결하기 위한 방법을 계속 모색해 왔습니다.

연구에 따르면 사람들이 직장에서 급여 공제 저축 계획을 이용할 수 있는 경우 퇴직을 위해 저축할 가능성이 훨씬 더 높습니다. 한 연구에서는 최대 15배, 계획에 자동으로 등록되는 경우에는 20배 더 높습니다.¹ 그러나 미국 직원의 거의 절반을 고용하는 중소기업은² 은퇴 계획을 채택, 관리 및 자금 조달하는 데 시간과 비용이 걸림돌이 되는 경우가 많습니다.

90개 이상의 조항이 있는 SECURE Act 2.0은 고용주가 은퇴 계획을 쉽게 채택하고 관리할 수 있도록 할 뿐만 아니라 개인이 은퇴를 위해 저축하고 그 저축을 보존하도록 돕기 위해 고안되었습니다. 변경 사항은 IRA, 소기업 SEP 및 SIMPLE IRA 계획, 401(k), 403(b) 및 정부 457(b) 계획 및 이러한 세금 혜택 차량을 사용하여 미래를 위해 저축하는 모든 사람에게 영향을 미칩니다.

1. 직장 계획에 대한 직원 접근 확대.

SECURE Act 2.0은 고용주, ​​특히 소규모 고용주가 퇴직 계획을 보다 쉽게 ​​채택할 수 있도록 기존 프레임워크를 기반으로 합니다. 예를 들어, 2023년부터 직원이 최대 50명인 고용주는 계획 채택 첫 100년 동안 계획 시작 비용(최대 $5,000)의 3%에 대해 세금 공제를 청구할 수 있습니다. 또한 처음 5년 동안(최대 100명의 직원) 플랜에 ​​대한 고용주 기여금의 일정 비율을 상쇄하기 위해 새로운 세금 공제를 사용할 수 있습니다. 2024년에는 새로운 유형의 "스타터 401(k)" 플랜을 이용할 수 있습니다. 이 계획은 직원들에게 매년 급여의 $6,000(연동)를 계획으로 연기할 수 있는 기회를 제공하지만 고용주에게 더 ​​번거로운 행정 및 자금 요구 사항을 제거합니다.

2. 가능한 경우 직원이 퇴직 계획에 참여하도록 합니다.

401년 403월 29일 이후에 수립된 새로운 2022(k) 또는 2025(b) 플랜은 10년부터 적격 직원을 플랜에 자동으로 등록해야 합니다. 플랜은 또한 매년 직원의 저축률을 자동으로 인상해야 합니다. (직원은 탈퇴할 수 있습니다. 3인 이하 사업장 및 XNUMX년 미만 사업장은 제외됩니다.)

3. 은퇴를 위한 저축이 더 쉬워집니다.

SECURE Act 2.0은 학자금 대출 빚을 갚거나 퇴직 대신 비상 사태를 대비한 저축과 같이 퇴직을 위한 저축에 대한 근로자의 재정적 장벽을 해결하는 몇 가지 계획 기능을 만듭니다. 2024년부터 고용주는 직원이 계획에 투입하는 금액이 아닌 해당 연도에 대한 직원의 학자금 대출 상환액 비율을 기준으로 매칭 기부금을 낼 수 있습니다. 고용주는 또한 사이드카 저축 계좌를 계획에 추가할 수 있으며 직원은 최대 $2,500까지 자금을 조달하고 세금 및 벌금 없이 인출할 수 있습니다. 2025년부터 정년에 가까운 직원(60~63세)은 연간 적립 한도 이상으로 저축할 수 있습니다.

4. 저축을 더 오래 보존합니다.

SECURE Act 2.0은 IRA 소유자와 은퇴 플랜 가입자가 매년 필수 최소 인출금(RMD)을 받기 시작해야 하는 연령을 높입니다. 2023년부터 RMD 시작 연령은 72년 73월 72일 이후 31세가 되는 모든 사람의 경우 2022세에서 2034세로 증가합니다. (75년에는 RMD 시작 연령이 다시 2024세로 증가합니다.) XNUMX년에는 고용주 계획에 Roth 계정을 지정했습니다. Roth IRA와 마찬가지로 계정 소유자의 평생 동안 더 이상 RMD 요구 사항이 적용되지 않습니다.

5. 은퇴 저축에 대한 세금을 현재 세율로 납부할 수 있는 선택권을 개인에게 부여합니다.

근로자는 고용주 기여금을 Roth 기여금으로 취급하도록 선택하여(플랜이 허용하는 경우) 매년 자신의 플랜 계정에 대한 고용주 기여금에 대해 소득세를 납부하도록 선택할 수 있습니다. 기부금이 Roth 계정에 들어오면 다시는 세금이 부과되지 않으며 59½세 이후에 분배되는 모든 투자 성장은 세금이 면제됩니다. 마찬가지로 고용주의 SEP 또는 SIMPLE IRA 플랜에 참여하는 직원은 고용주와 직원 기여금을 모두 Roth 기여금으로 처리하도록 선택할 수 있습니다.

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90가지가 넘는 준비금이 있는 위의 5가지 항목은 표면에 거의 긁히지 않지만 퇴직 저축에 큰 영향을 미칠 수 있습니다. SECURE Act 2.0에 대해 자세히 알아보려면 이 문서의 모든 조항에 대한 간략한 설명을 읽어보십시오. 요약 상원 재정위원회에서 발표.

은퇴 여정의 어느 단계에 있든 명심해야 할 몇 가지 핵심 사항은 다음과 같습니다.

• 일부 조항은 2023년에 발효되는 반면 다른 조항은 발효 날짜를 2024년, 2025년 또는 그 이후로 연기했습니다. 방문하다 보안법 2.0 통과: IRA에 미치는 영향 타임라인 개요.
• 72년에 2023세가 되면 올해 더 이상 RMD 복용을 시작할 필요가 없습니다. 내년에 귀하의 계정이 어떻게 영향을 받을지 이해하기 위해 귀하의 IRA 관리인 또는 퇴직 계획 관리자와 상의할 수 있습니다.
• 퇴직 저축 전망을 개선하기 위해 무엇을 할 수 있는지 생각해 보십시오. 귀하의 재정 고문은 귀하가 저축하기에 적합한 금액을 결정하고 은퇴 소득 목표를 달성하는 데 투자가 어떻게 도움이 되는지를 결정하는 데 도움을 줄 수 있습니다.

이 기사에서 제공하는 정보는 교육 내용이며 투자, 세금 또는 재정적 조언이 아닙니다. 귀하의 특정 상황에 관한 조언은 면허가 있는 전문가와 상의해야 합니다.