고문은 이러한 2023년 세금 변경 사항을 지금 이해해야 합니다.

새해가 되면 재정 고문은 2023년을 내다보고 고객에게 어떤 세금 변화가 영향을 미치고 미리 계획하기 위해 무엇을 할 수 있는지 이해해야 합니다.

재정 고문의 경우 2023년 세금 연도는 주요 세금 놀라움으로 가득 차 있지 않을 것입니다. 그럼에도 불구하고 고문은 재정 계획 전략을 업데이트하고 유지하여 조정 및 업데이트를 수용해야 합니다.

고문이 2023년 세금 조정에 대해 알아야 할 사항을 이해하기 위해 SmartAsset은 자산 전략가이자 세금 전문가인 Les Williams와 이야기를 나눴습니다. RBC 자산 관리, 재정 고문이 알아야 할 약 XNUMX가지 세금 변경 사항.

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세금 등급 조정

Williams는 "2023년에 가장 중요한 세금 변경 사항은 내가 고려하는 낮은 키 변경 사항입니다"라고 말합니다.

즉, 그는 2017년 세금 감면 및 일자리법, 퇴직 강화를 위한 모든 커뮤니티 설정(SECURE)법 또는 코로나바이러스 원조, 구호 및 경제 안보(CARES)법과 같은 주요 법안이 없다고 말합니다.

대신 Williams는 많은 납세자들에게 가장 중요한 변화는 기존 세법에 대한 인플레이션 조정이 될 것이라고 말했습니다. 첫째, 재정 고문은 고객이 각 세금 등급에 대한 가파른 조정을 준비해야 합니다.

Williams는 "대괄호 변경이 중요합니다."라고 말합니다. 과세구간은 매년 조정되지만 “2023년 구간에서 상당한 상향 이동은 이례적입니다. 급여가 인플레이션을 따라가지 못하는 사람들은 2023년에 예상치 못한 세금 혜택을 받을 수 있습니다.”

결론: 인플레이션 기반 조정은 일부 납세자에게 상당한 혜택을 줄 수 있습니다.

  빠른 퇴직 저축

은퇴 준비는 세금 계획의 필수적인 부분입니다. 그리고 2023년의 인플레이션 조정은 세금에 민감한 은퇴 계획에도 중요한 역할을 할 수 있습니다.

여분의 돈을 저축할 여력이 있는 고객의 경우, 인플레이션으로 인해 특히 퇴직금이 크게 증가했으며 건강 저축 계좌(HSA) 플랜 2023년 기부 한도. 401(k) 기부 한도 10년부터 2022년까지 거의 2023% 증가할 것입니다.

이야기는 계속됩니다.

인플레이션에 대한 "실버 라이닝"이라고 Williams는 말합니다. "이는 사람들이 은퇴 자금을 늘릴 수 있는 전례 없는 기회를 나타냅니다."

결론: 인플레이션 기반 조정으로 은퇴 및 HSA 한도가 크게 증가했습니다.

세금 감면 확대 및 축소

Williams는 특히 2023년 과세 연도에 대해 두 가지 문제를 언급합니다.

첫째, 감세 및 고용에 관한 법률이 제정된 이후 더 많은 사람들이 청구한 표준 공제가 2023년 대폭 증가.

단일 신고자의 표준 공제는 900년에 $13,850에서 $2023로 인상됩니다. 부부 공동 신고의 경우 1,800년에 $27,700에서 $2023로 인상됩니다.

다른 한편으로 Williams는 자녀 세액 공제와 자녀 및 부양가족 보호 공제를 중요하게 감소시켰습니다.

이 두 가지 가족 중심 세금 공제는 코로나바이러스 대유행 기간 동안 일시적으로 증가했습니다. 그러나 그 이후로 증가가 사라졌습니다.

2022년과 2023년 과세 연도에 대해 재무 설계사는 고객이 이러한 프로그램을 알고 있는지 확인해야 합니다. 그러나 그들은 또한 이러한 크레딧에 대한 팬데믹 이전 한도로 돌아갈 계획을 세우도록 도와야 합니다.

요점: 납세자들은 훨씬 더 큰 표준 공제를 받게 되지만 자녀 세액 공제와 관련된 상각액은 더 적을 수 있습니다.

물가감소법상 개인혜택

고객이 놓칠 수 있는 2023년 세금 변경에 대해 말하면서 Williams는 2022년 인플레이션 감소법 "어느 정도 레이더 아래로 날아갔습니다."

"이 법안의 영향 중 많은 부분이 거시적 수준에서 발생하여 대기업에 상당한 영향을 미칠 것입니다."라고 그는 말합니다. "그러나 Affordable Care Act 보조금 연장 및 다양한 주거용 청정 에너지 세금 공제와 같은 개인을 위한 많은 혜택도 있습니다."

재정 고문에게 인플레이션 감소법과 같은 법안은 일종의 정책 보따리입니다. 특정 상황에 따라 개별 납세자에게 다르게 영향을 미칩니다.

여기에서 특히 IRS는 Affordable Care Act의 시장을 통해 개인 건강 보험을 구입하는 고객에게 제공되는 세금 공제를 확대했습니다. 또한 청정 에너지 세금 공제 범위를 확대하여 이제 환급 가능하고 가정에 더 광범위하게 적용됩니다. 이것은 고객이 세무 전문가의 도움이 필요할 수 있는 영역입니다. 이러한 크레딧은 기술적이고 경우에 따라 매우 복잡합니다.

요점: 청정 에너지 크레딧 및 ACA 크레딧과 같은 특정 정책이 확장되어 올바른 고객에게 유용할 수 있습니다.

소상공인 공제액 확대

인플레이션은 소기업 소유주와 자영업자에게도 큰 영향을 미칠 수 있습니다.

소기업 소유자는 일반적으로 LLC 또는 S 기업과 같은 통과 법인을 통해 운영한다고 Williams는 말합니다. 그렇게 하는 사람들은 적격 사업 소득(Qualified Business Income, QBI)으로 알려진 통과 소득에 대한 섹션 199A 공제를 이용할 수 있습니다. QBI 공제를 통해 자격을 갖춘 납세자는 통과 사업체, 개인 사업자 또는 기타 유사한 상황에 처한 세무 법인으로 일하는 경우 사업 소득의 20%를 공제할 수 있습니다.

Williams는 "2022년에서 2023년 사이에 QBI 임계값이 거의 7% 증가할 것입니다.

QBI의 한계 공제 2023년에는 개인의 경우 $182,100(기존 $170,050), 부부의 경우 $364,200(기존 $340,100)로 크게 인상됩니다.

이는 사업 소득이 해당 마진에 해당하거나 연간 소득을 구조화할 수 있는 일부 납세자에게 상당한 영향을 미칠 수 있습니다. 소득을 새로운 공제 한도 이하로 유지함으로써 클라이언트는 잠재적으로 훨씬 더 높은 공제액을 얻을 수 있습니다.

요컨대, 소기업 소유자는 적격 사업체 소득 공제액이 크게 증가할 수 있습니다.

히프 라인

2023년에 재무 고문은 평소와 같이 특히 공격적인 비즈니스 버전을 준비해야 합니다. 의회는 새로운 주요 세법을 통과시키지 않았지만 다양한 세금 공제, 공제 금액 및 기부 한도에 대한 변경 사항은 다양한 고객에게 영향을 미칠 수 있습니다.

"2023년 과세 연도는 고객에게 유익한 세금 변경을 활용할 수 있는 광범위한 잠재적 기회를 제공할 것입니다."라고 Williams는 말합니다. "그러나 고객과 그들의 고문은 이러한 변화를 이해하고 각각의 이점과 단점을 완전히 분석하는 데 능동적으로 대처해야 합니다."

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