상속 재산에 대한 자본 이득: 비용

상속은 누군가의 재정 상황에 절대적으로 도움이 될 수 있는 횡재이지만 세금을 까다롭게 만들 수 있습니다. 만약 너라면 재산이나 재산을 상속받다, 현금과 달리 일반적으로 해당 자산을 매각할 때까지 세금을 납부하지 않습니다. 그런 다음 이러한 자본 이득세는 단계별 비용 기준을 사용하여 계산됩니다. 즉, 부동산을 상속받은 후 발생하는 가치에 대해서만 세금을 납부한다는 의미입니다. ㅏ 금융 설계사 귀하가 신고서를 올바르게 제출했는지 확인하는 데 도움이 될 수 있습니다. 상속재산에 대한 양도소득세가 어떻게 과세되는지 알아보겠습니다.

재산을 상속받는 경우 세금이 자동으로 납부되지 않습니다.

상속에 적용되는 세금에는 세 가지 주요 유형이 있습니다.

• 상속세 - 상속인이 내는 세금입니다 그들이 상속받은 재산의 가치에 따라. 연방 상속세가 없으며 오직 XNUMX개 주만이 모든 형태의 상속세를 부과합니다. 상속세의 주별 특성을 고려할 때 이 주제는 이 기사의 범위를 벗어납니다.

• 부동산세 - 이는 부동산에서 납부하는 세금입니다. 다른 사람이 상속받기 전에 자체적으로. 유산세에는 최소 한도가 있습니다. 2021년에는 그 기준액이 11.7만 달러였습니다. 다른 모든 세금 등급과 마찬가지로 정부는 이 최소 기준을 초과하는 금액에만 세금을 부과합니다. 즉, 귀하의 재산이 $11,700,001의 가치가 있는 경우, 정부는 1달러에 세금을 부과할 것이다. 나머지는 면세로 통과됩니다.

• 자본 이득세 – 이것은 다음에 대해 납부하는 세금입니다. 상속인이 유산을 통해 상속받은 자산에 대한 평가. 상속할 때는 부과되지 않고, 이익을 위해 자산을 판매할 때만 부과됩니다.

귀하가 상속받은 현금은 상속세(해당되는 경우) 또는 유산세를 통해 과세됩니다. 상속세의 경우에는 제출에 대한 귀하의 책임 그리고 이 세금을 내세요. 유산세의 경우 IRS가 유산에 직접 과세합니다. 결과적으로 상속인이 상속받은 현금에 대해 소득세를 포함한 세금을 납부하는 경우는 드뭅니다.

이야기는 계속됩니다.

IRS는 귀하가 상속받을 수 있는 다른 형태의 재산에 자동으로 과세하지 않습니다. 이는 귀하가 재산, 주식 또는 기타 형태의 자산을 상속받는 경우 일반적으로 상속 시 세금을 납부하지 않는다는 의미입니다. 예를 들어 조부모님의 집을 상속받은 경우 IRS는 해당 부동산을 받을 때 해당 부동산의 가치에 대해 세금을 부과하지 않습니다. (특정 상황에서는 이 규칙에 대한 예외가 있습니다. 대부분의 경우 이러한 예외는 소득 투자와 같이 수익을 창출하는 자산에 적용됩니다. 퇴직 계좌 또는 진행중인 사업.)

그러나 이 부동산을 판매하기로 결정하면 양도소득세를 납부해야 합니다.

자본 이득은 단계별로 과세됩니다.

부동산, 증권 또는 기타 거의 모든 재산을 상속받을 때 IRS는 소위 상속세를 적용합니다. 강화 기반 해당 자산에. 이는 세금 목적상 자산의 기준 가격이 귀하가 상속받은 날의 가치로 재설정된다는 것을 의미합니다. 부동산을 상속받은 후 즉시 매각하면 해당 자산에 대한 세금이 부과되지 않습니다.

자산을 매각할 때 양도소득세가 납부됩니다. 이 판매로 얻은 이익(있는 경우)에 대해서만 부과됩니다. 예를 들어, 주식을 10달러에 샀다고 가정해 보겠습니다. 나중에는 팔아요 같은 주식 50달러에. 귀하는 이 거래로 벌어들인 $40에 대해 자본 이득세를 납부해야 합니다.

자본 이득세를 설정하는 데에는 판매 가격(자산을 판매한 금액)과 원래 비용 기준(자산을 구입한 금액)이라는 두 가지 가격이 관련됩니다. 우리의 예에서 이 주식의 판매 가격은 $50이고 원래 비용 기준은 $10입니다. 귀하는 차액에 대해 과세되며, 이는 다시 과세 소득에서 40달러가 됩니다.

이제 조부모님이 몇 년 전에 집을 $100,000에 샀다고 가정해 보겠습니다. 오늘날 그것은 가치가 증가하여 $500,000의 가치가 있습니다. 집을 팔면 $400,000에 대해 양도소득세를 납부하게 됩니다.

• 판매 가격($500,000) – 원래 원가 기준($100,000) = $400,000

그러나 그 대신에 그들은 죽고 집을 당신에게 물려주세요. 귀하가 상속받는 순간, IRS는 주택의 원래 비용 기준을 현재 시장 가치로 상향 조정한 것으로 간주합니다. 즉, 즉시 판매하면 양도소득세를 내지 않는다는 의미입니다.

반면에 당신이 집을 100,000년 동안 보유하고 있는데 그 기간 동안 이 집의 가격이 $100,000만큼 오른다고 가정해 보겠습니다. 그것을 팔면 $XNUMX에 대해서만 양도소득세를 납부하게 됩니다.

• 판매 가격($600,000) – 증가된 원래 비용 기준($500,000) = $100,000 과세 자본 이득

강화된 비용 기준은 상속인이 상속 금액에 관계없이 상당한 세금을 납부하는 경우가 상대적으로 드물다는 것을 의미합니다.

히프 라인

이 몇 가지 상속 재산에 대한 양도소득세 납부를 피하는 방법 귀하가 유산이나 신탁의 수혜자라면 고려해 볼 만한 가치가 있습니다. 귀하가 재산을 상속받을 때 IRS는 단계적 비용 기준을 적용합니다. 귀하가 상속받은 재산에 대해서는 자동으로 세금을 납부하지 않습니다. 매각하는 경우 자산을 상속받은 이후 얻은 이익에 대해서만 양도소득세를 납부해야 합니다.

세금에 대한 팁

• 자본 이득은 세법에서 가장 복잡한 부분 중 하나일 수 있습니다. 다행히도 금융 설계사 이러한 상황을 가장 잘 처리하는 방법을 명확히 할 수 있습니다. 자격을 갖춘 재정 고문을 찾는 것이 어려울 필요는 없습니다. SmartAsset의 무료 도구 귀하의 지역에 있는 최대 XNUMX명의 재정 고문과 연결해 주며, 귀하에게 적합한 재정 고문을 무료로 인터뷰할 수 있습니다. 조언자를 찾을 준비가 되셨다면, 지금 시작하세요.

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사진 제공: ©iStock.com/designer491