로스 롤오버를 하시나요? 5년 규칙을 주의하십시오

Roth IRA는 유연성과 소득 면세 상태 때문에 개인 금융의 "스위스 군용 칼"이라고 불립니다. 이것이 바로 많은 퇴직 근로자가 직장 401(k) 계정을 Roth로 전환하는 이유입니다. 재정 고문 전통적인 IRA를 Roth로 전환하는 것이 좋습니다.

아이디어는 지금 퇴직금에 대해 소득세를 납부하면 – 특히 많은 계좌 잔고가 상당히 감소할 때 – 비과세 Roth 이익이 그 차이를 메울 것이며 아마도 더 많을 것이라는 것입니다.

그러나 5년 규칙을 주의하십시오.

아래에서는 5년 규칙의 내용을 안내하지만 무료로 심사를 거친 재정 고문과의 매칭을 고려하십시오 Roth 롤오버 및 기타 은퇴 요구 사항을 관리하는 데 더 많은 도움이 필요합니다.

5년 규칙: 알아야 할 사항

Roth에 대한 기부금은 언제든지 인출할 수 있지만 계정이 최소 2023년 동안 열려 있지 않으면 수입을 만질 수 없습니다. 따라서 2028년에 다른 퇴직 계좌를 Roth IRA로 롤링하는 경우 최소 5년까지 수입이 필요하지 않도록 하십시오. 롤오버 계좌가 첫 Roth IRA 계좌이거나 첫 Roth를 적게 개설한 경우 XNUMX년 전보다 인출할 때 소득이 과세됩니다. 한 가지 휴식은 XNUMX년 이상 전에 개설한 Roth가 문을 닫았더라도 여전히 XNUMX년 규칙에 포함된다는 것입니다.

그리고 예, 5세 이상인 경우에도 59.5년 규칙이 적용됩니다. 두 가지 요구 사항을 모두 충족해야 하며 그렇지 않으면 소득에 대한 세금 감면을 잃게 됩니다.

개인 퇴직 계좌를 Roth로 전환하는 것을 고려하고 있다면 더 나쁩니다. 5년 룰 Roth 변환 인출하기 전에 XNUMX년을 기다려야 합니다. 어떤 귀하의 연령에 관계없이 변환된 잔액 – 기여금 또는 소득.

직장을 통해 얻는 것보다 투자를 더 잘 통제하려는 사람들을 위한 Roth 계좌의 매력이 줄어들지는 않습니다. 401 (k) 또는 403(b) 플랜은 플랜 스폰서가 운영하는 소수의 독점 뮤추얼 펀드, 더 저렴한 상장지수펀드(ETF)의 완전한 부족, 회사 주식에 고정된 고용주 매칭 기부금, 통제력 없음으로 제한될 수 있습니다. 귀하의 계정에 부과되는 수수료 선택에 대해.

이야기는 계속됩니다.

투자자가 Roth 롤오버 또는 전환을 선택하는 또 다른 이유는 필수 최소 분배 규칙(RMD) Roth 72(k) 계정에서도 401세에 시작됩니다. Roth IRA는 RMD 요건에서 면제되어 계속해서 이익을 창출하기 위해 인출해야 했던 돈을 허용합니다.

Roth 롤오버 또는 전환을 계획할 때 투자자가 직면하는 한 가지 문제는 세금 신고서의 조정 총 소득(AGI)이 단일 신고자의 경우 $144,000 이상 또는 공동 신고자의 경우 $214,000 이상인 경우 기여금에 적용되는 소득 한도입니다. 401(k) 또는 이와 유사한 계획을 사용하는 경우 해결 방법은 "서비스 중 배포"라는 면제입니다. 59.5세 이상이고 여전히 일을 하고 있다면 401(k)에서 돈을 인출하거나 롤오버할 수 있습니다. 대부분의 플랜은 재정적 어려움과 같은 특정 조건 하에서 이러한 분배를 허용하며, 대부분은 59.5세 이상의 참가자를 위한 분배도 허용하지만 전부는 아니므로 플랜 후원자에게 확인해야 합니다.

전통적인 IRA에서 Roth 전환의 경우 소득 한도를 우회할 수 있습니다. 백도어 Roth 변환. 일부 국회의원들이 다음을 위해 노력해왔기 때문에 나중에 그렇게 하는 것이 좋을 수도 있습니다. 뒷문의 허점을 막다 잠시 동안. Roth 변환을 수행하는 경우 다음 사항도 주의해야 합니다. "프로 라타" 규칙 처음 XNUMX년 동안, 이는 세전, 공제 가능 기여금 및 세후, 공제 불가 기여금을 포함하는 계정에서 전환에 적용됩니다. 이 경우에 효과가 있는 한 가지 방법은 처음 XNUMX년 동안 소량만 변환하는 것입니다.

늘 그렇듯이 세금과 투자 전략은 복잡할 수 있고 각 개인의 상황에 따라 달라질 수 있으므로 먼저 세금 또는 재정 고문과 상담하십시오..

히프 라인

전통적인 IRA를 Roth로 전환하는 것은 Roth 소득의 유연성과 면세 상태에 비추어 많은 사람들에게 유리할 수 있습니다. 그러나 Roth IRA에 대한 적립금은 언제든지 인출할 수 있지만 계정이 59.5세 이상인 경우에도 최소 XNUMX년 동안 개설되지 않은 경우 소득을 만질 수 없다는 점을 기억하십시오.

은퇴 계획 팁

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• Roth IRA 전환은 IRA 롤오버와 다릅니다. 롤오버를 사용하면 은퇴 계좌와 같은 계좌에서 다른 계좌로 돈을 옮기는 것입니다. 예를 들어 직장을 그만두는 경우 다음과 같이 결정할 수 있습니다. 기존 401(k) 자산을 기존 IRA로 전환. 또는 Roth 401(k)를 Roth IRA로 굴릴 수도 있습니다. IRS는 자금을 롤오버할 수 있는 빈도를 제한합니다. 일반적으로 XNUMX년 기간 내에 동일한 IRA에서 두 번 이상의 롤오버를 할 수 없습니다.

사진 크레디트: ©iStock.com/DNY59

포스트 로스 롤오버를 하시나요? 5년 규칙을 주의하십시오 첫 번째 등장 SmartAsset 블로그.