개인 퇴직 계좌(IRA)를 처리하는 가장 좋은 방법은 무엇입니까? 앉아서 돈을 벌고 은퇴 후 인출에 대해 세금을 내야합니까? 아니면 Roth IRA로 롤오버하시겠습니까? 지금 세금을 내고 나중에 면세를 받아야 하나요? 그리고 롤오버 계정 자체에서 롤오버에 대한 세금을 공제받을 수 있습니까?
-가볍게 두드리기
할까 말까 고민할 때 기존 IRA를 Roth IRA로 전환, 당신은 즉각적인 세금 타격보다 더 많은 것을 고려해야 합니다.
세금이 여기서 큰 역할을 하지만, 이것이 유일한 요인은 아닙니다. 따라서 Roth 전환이 현재 및 미래 재정에 적합한지 파악하면서 전체 그림을 보고 싶을 것입니다. (그리고 상담하는 것이 합리적입니다. 금융 설계사 또는 모든 작업이 올바르게 완료되었는지 확인하기 위해 이 조치를 취하기 전에 세무 고문에게 문의하십시오.)
전통적 IRA vs. Roth IRA
전환 요인에 대해 알아보기 전에 기존 IRA와 Roth IRA의 차이점에 대해 간략히 설명하겠습니다. 다시 말하지만, 대부분의 사람들은 세금 효과에 중점을 두지만 두 가지 유형의 퇴직 계정을 구분하는 몇 가지 다른 요소가 있습니다. 이러한 차이점으로 인해 Roth IRA는 많은 사람들에게 성공적인 선택입니다.
기존 IRA와 Roth IRA의 주요 차이점은 다음과 같습니다.
세금 타이밍: 전통적인 IRA 기부 (일반적으로) 인출할 때 세금 공제가 가능하며 인출할 때 모든 인출에 세금이 부과됩니다. Roth IRA 기부금은 세금 공제 대상이 아니며 모든 인출은 (규칙을 준수하는 한) 세금이 부과되지 않습니다. 즉, Roth IRA의 소득에는 세금이 부과되지 않습니다.
돈에 더 쉽게 접근: 은퇴 연령 이전에 취한 전통적인 IRA 인출은 소득세에 추가로 10%의 벌금이 부과됩니다. Roth IRA 기부금(소득 아님)은 이미 세금을 납부했기 때문에 언제든지 위약금 없이 인출할 수 있으므로 필요할 때(XNUMX년 전환 기념일이 지나면) 자금을 이용할 수 있습니다.
필요한 최소 분포(RMD): 전통적인 IRA를 사용하면 다음을 시작해야 합니다. RMD 일단 72세가 되면. Roth IRA를 사용하면 원하지 않으면 분배금을 받을 필요가 없습니다.
감소된 과세 소득: 전통적인 IRA 인출에는 일반 소득세가 적용되어 과세 소득이 증가합니다. Roth IRA 인출은 과세 대상이 아니며 과세 대상 소득에 포함되지 않습니다. 과세 대상 소득이 낮으면 더 낮은 세율을 유지할 수 있습니다. 추가 보너스로 퇴직 시 사회 보장 혜택에 대한 소득세 납부를 피할 수 있습니다.
면세 상속: 상속인은 인출에 대해 세금을 지불합니다. 상속된 전통적인 IRA. 상속된 Roth IRA에서 인출하는 상속인은 XNUMX년 규칙이 충족되는 한 소득세를 내지 않습니다.
이러한 이유로 많은 사람들이 전통적인 IRA를 Roth IRA로 전환함으로써 장기적으로 혜택을 볼 수 있습니다. 그러나 이러한 조치를 취하기 위해 경쟁하기 전에 이를 관리하는 가장 좋은 방법을 고려하여 재정적 어려움을 겪지 않도록 하십시오.
Roth IRA로 전환할 때
전통적인 IRA를 Roth IRA로 전환할 때 더 큰 세금 청구서에 직면하게 되므로 전략적으로 이 작업을 수행하는 것이 좋습니다. 변동하는 소득이 있는 경우 소득이 낮은 연도에 전환을 더 많이 하고 소득이 높은 연도에 전환을 피하는 것이 좋습니다.
한 번에 모든 작업을 수행하는 대신 기존 IRA를 블록 단위로 변환할 수도 있습니다. 여러 XNUMX년 기념일을 추적해야 하지만 한 번에 막대한 총액을 계산하지 않고 현재 소득세 부담을 몇 년에 걸쳐 분산할 수 있습니다.
타이밍에 관해서는 은퇴에서 멀어질수록 전환이 더 나은 서비스를 제공할 것입니다. Roth의 면세 소득은 축적하고 가속화할 시간이 더 많아 미래에 더 큰 면세 혜택을 받을 수 있습니다.
Roth IRA 전환이 의미가 없을 때
Roth 변환이 이해되지 않는 상황도 있습니다.
예를 들어 거의 준비되었거나 이미 수신 중인 경우 사회 보장 및 Medicare 혜택, Roth 전환을 하면 과세 소득이 증가하여 잠재적으로 과세 대상 사회 보장 및 Medicare 보험료 인상을 초래할 수 있습니다.
또는 이미 은퇴했으며 기존 IRA의 자금을 생활비로 사용하는 경우 현재의 세금 타격으로 인해 청구서 지불이 더 어려워질 수 있습니다. 이 전략을 건너뛰어야 하는 또 다른 이유는 세금을 납부할 수 있는 비은퇴 자금이 충분하지 않아 전환이 실패할 수 있다는 점입니다.
Roth 전환에 대한 5년 규칙
Roth IRA 전환에는 특별한 제한 사항이 있습니다. 전환 XNUMX년이 되기 전에는 Roth IRA에서 페널티 없이 인출할 수 없습니다. 그리고 여러 과세 연도에 걸쳐 분산하는 경우 모든 전환에 개별적으로 적용됩니다.
25,000년 시계는 IRA를 전환한 과세 연도가 시작될 때 시작됩니다. 예를 들어, 15년 2022월 1일에 $2022를 기존 IRA에서 Roth로 전환했다면 시계는 1년 2027월 XNUMX일에 시작됩니다. 즉, XNUMX년 XNUMX월 XNUMX일 이후에 페널티 없는 인출을 시작할 수 있습니다. 실제 전환일로부터 만 XNUMX년 미만.
이 규칙은 사람들이 전통적인 IRA에서 조기 인출에 대해 10%의 세금 과태료에 대해 끝까지 실행하는 것을 방지합니다. 따라서 Roth 전환에 대해 면세 인출을 즉시 받을 것이라고 기대하지 마십시오.
Roth 전환세 처리
Roth 전환에 대한 세금을 지불하기 위해 롤오버 기금의 일부를 사용하고 싶지만 그것은 큰 실수입니다.
전환에 대한 전체 세금 청구서를 지불하기에 충분한 정기 저축이 있는지 확인하십시오.
새로운 Roth IRA에 들어가지 않고 기존 IRA에서 인출하는 금액은 조기 인출로 간주됩니다. 즉, 일반 소득세 외에 해당 금액에 10% 조기 인출 벌금이 부과됩니다.
예를 들어 $20,000를 기존 IRA에서 Roth IRA로 변환하려고 한다고 가정해 보겠습니다. 전환에 대한 소득세는 $2,000(또는 총액의 10%)일 것으로 예상합니다. 롤오버 금액에서 $2,000를 원천징수하면 Roth 전환은 $18,000만 됩니다.
나머지 $2,000는 조기 인출로 간주되며 결국 IRS 벌금으로 $200를 추가로 지불해야 합니다. 또한 Roth는 시작하는 데 더 적은 돈을 갖게 되며 이는 시간이 지남에 따라 면세 수입이 낮아진다는 것을 의미합니다.
히프 라인
전환 자금의 일부를 세금 납부에 사용하지 마십시오. 지금 벌금이 부과되고 장기적으로 수익이 증가할 것입니다.
CPA인 Michele Cagan은 SmartAsset 재무 계획 칼럼니스트이며 개인 금융 및 세금 주제에 대한 독자의 질문에 답변합니다. 답변을 받고 싶은 질문이 있나요? 이메일 [이메일 보호] 귀하의 질문은 향후 칼럼에서 답변될 수 있습니다.
Michele은 SmartAdvisor Match 플랫폼의 참여자가 아닙니다.
투자 및 은퇴 계획 팁
은퇴 계좌를 처리하는 방법에 대한 지침은 재정 고문과 협력하는 것을 고려하십시오. 자격을 갖춘 재정 고문을 찾는 것은 어렵지 않습니다. SmartAsset의 무료 도구 귀하의 지역에 있는 최대 XNUMX명의 재정 고문과 연결해 주며, 귀하에게 적합한 재정 고문을 무료로 인터뷰할 수 있습니다. 재정 목표를 달성하는 데 도움을 줄 수 있는 조언자를 찾을 준비가 되셨다면, 지금 시작하십시오.
노후 소득을 계획할 때 사회 보장 제도를 주시하십시오. 사용 SmartAsset의 사회 보장 계산기 귀하의 퇴직 후 혜택이 어떻게 될 수 있는지에 대한 아이디어를 얻으십시오.
사진 제공: ©iStock.com/dikushin, ©iStock.com/vm
포스트 고문에게 물어보세요: IRA를 관리하는 '최상의 방법'을 이해하도록 도와주세요. 지금 세금을 내는 것이 좋을까요, 아니면 은퇴할 때 하는 것이 좋을까요? 첫 번째 등장 SmartAsset 블로그.
출처: https://finance.yahoo.com/news/ask-advisor-help-understand-best-153928464.html