고문이 고객이 2022년 세금 고지서를 줄이는 데 도움을 주는 방법은 다음과 같습니다.

와 더불어 S & P 500 지수 20년 2022% 이상 하락, 많은 투자자들이 주목 Roth 개인 퇴직 계좌 전환, 향후 면세 성장을 위해 세전 IRA 자금을 Roth IRA로 이전합니다. 트레이드 오프는 선불 세금 청구서를 지불하는 것입니다. 

그러나 낮은 계정 잔고는 두 가지 기회를 제공할 수 있습니다. 동일한 금액으로 더 많은 주식을 살 수 있는 기회와 이체하는 금액에 따라 세금을 절약할 수 있는 기회입니다. 그리고 세금 절감 효과는 소득이 낮은 해에 투자자들에게 복합적으로 작용할 수 있다고 전문가들은 말합니다. 

노스캐롤라이나주 윌밍턴에 있는 AdvicePoint의 공인 재무설계사인 Matt Stephens는 "우리는 소득이 일시적으로 낮아 아직 사회보장 혜택을 받기 시작하지 않은 은퇴한 고객을 위한 Roth 전환에 대해 정기적으로 논의합니다."라고 말했습니다. “직업 변경은 Roth만의 독특한 전환 기회를 제공할 수도 있습니다.”

그의 고객 중 한 명은 2021년 말에 직장을 잃었고 2022월까지 다른 일을 시작하지 않아 XNUMX년 수입이 평소보다 훨씬 낮았고 포트폴리오가 다운되었습니다. "올해 Roth로 전환함으로써 그녀는 어려운 상황을 막대한 세금 절감으로 전환할 수 있을 것입니다."라고 그는 말했습니다. 

주식 시장이 하락할 때 투자자들은 또한 "세금 손실 수확"을 고려합니다. 이익을 상쇄하기 위해 손실 위치를 판매. 그러나 과세 대상 소득에 따라 "세금 이득 수확"으로 알려진 덜 알려진 이동의 혜택을 받을 수도 있습니다.

작동 방식은 다음과 같습니다. 41,675년에 과세 대상 소득이 독신 신고자의 경우 $83,350 또는 부부가 함께 신고하는 경우 $2022 미만인 경우 0% 자본 이득 브래킷, 이는 수익성 있는 자산을 판매할 때 세금을 회피할 수 있음을 의미합니다.   

매사추세츠주 웨스트우드에 있는 Heritage Financial Services의 CFP이자 재무 기획 이사인 Edward Jastrem은 일부 투자자들에게 이것은 법안을 발부하지 않고 이익을 얻거나 과세 대상 포트폴리오를 다양화할 수 있는 기회라고 설명했습니다.

그는 은퇴한 고객이 소득 기준 아래에 있기 때문에 단일 주식의 큰 포지션을 줄여 "유동성을 제공하고 집중된 위험을 줄인다"는 목표를 달성할 수 있었다고 말했습니다.  

항목별 공제로 계산하는 대신 QCD는 조정된 총 소득을 줄이고 연간 요구되는 최소 분배를 충족할 수 있습니다.  

최근 그는 30,000만 달러가 넘는 돈을 버는 부부를 만났다. 필요한 최소 분포 IRA에서 면세 자금을 이체하는 대신 교회에 따로 돈을 기부하는 사람들이었습니다.

Wren은 "그들은 필요 이상으로 과세 소득으로 수천 달러를 더 요구하고 있었습니다."라고 말했습니다. 

70½세 이상인 경우 QCD를 사용하여 연간 최대 $100,000까지 기부할 수 있습니다. 그리고 72세 이상의 전학은 필수 최소 분배로 간주될 수 있습니다. Wren은 "70½ 이상의 고객은 개인 상황에 세심한 주의를 기울여야 합니다."라고 덧붙였습니다.