최고의 자선 기부 전략을 선택하는 방법은 다음과 같습니다.

자선 단체가 당신의 마음을 사로잡을 때 현금을 송금하는 것은 쉽습니다. 그러나 다른 기부 전략이 더 큰 세금 감면을 제공할 수 있다고 금융 전문가들은 말합니다.

경제 불확실성에도 불구하고 미국인의 거의 70%가 2022년에도 작년과 비슷한 금액을 자선단체에 기부할 계획이라고 합니다. 최근의 연구 에드워드 존스로부터.

대부분의 사람들은 편의를 위해 현금을 주지만 일반적으로 가장 세금 효율적인 전략은 아니라고 세인트루이스에 있는 게이트웨이 웰스 매니지먼트(Gateway Wealth Management)의 설립자이자 공인 재무설계사 데이비드 포스터(David Foster)는 말했습니다.

동안 S & P 500 Foster는 20년에 2022% 이상 하락했지만 투자자들은 여전히 ​​이전 몇 년 동안 내재된 이익을 얻을 수 있다고 설명했습니다.

일반적으로 중개 계좌의 수익성 있는 자산을 자선 단체에 기부하는 것이 좋습니다. 자본 이득세를 내지 않고 조직에 더 큰 선물을 줄 수 있기 때문입니다. 

물론 결정은 가족에게 재산을 물려주고자 하는 욕구와 같은 다른 요인과 목표에 달려 있다고 포스터는 말했다.

일반적으로 두 가지 전략이 "대부분의 사람들"에게 효과가 있다고 그는 말했습니다.

기부자 조언 기금은 미래의 선물을 위해 계정에 대한 선불 기부를 활용하고, 적격한 자선 분배는 개인 퇴직 계좌에서 자선 단체로의 직접 이체를 사용합니다.

어떤 것이 당신에게 적합한지 알아내는 방법은 다음과 같습니다.

목적은 부과금을 내지 않고 세전 IRA에서 돈을 가져와 자선 단체에 직접 보내는 것이라고 포스터는 말했습니다. 이 조치는 항목별 신고자에게 자선 공제를 제공하는 대신 조정된 총 소득을 줄입니다.

“당신이 70½ 이상이라면 이것이 기부의 첫 번째 출처가 아닌 상황은 상대적으로 거의 없습니다.”라고 그는 말했습니다.

또 다른 인기 있는 전략인 기부자 조언 기금(donor-advised fund)은 자선 수표책과 같은 역할을 합니다.  

기부자 조언 기금으로 자산을 이체한 후 항목별 공제를 통해 선지급 상각을 청구할 수 있으며 해당 계정에서 향후 선물을 만들 수 있습니다. 

Foster는 특히 여러 자선단체에 돈을 기부하는 경우 “기부금을 크게 단순화할 수 있습니다. 예를 들어, XNUMX개의 조직에 별도의 보고를 제공하는 대신 추적할 조직이 하나만 있다고 그는 말했습니다. 

2022년 표준 공제액은 독신 신고자의 경우 $12,950, 부부 공동 신고의 경우 $25,900입니다. 즉, 총 항목별 공제액이 이 금액을 초과하지 않는 한 자선 기부에 대한 세금 혜택을 볼 수 없습니다.

그러나 CFP이자 캘리포니아 산타모니카에 있는 Capital Intelligence Associates의 소유주인 Mitchell Kraus는 "기부금을 여러 해 동안 함께 모아서" 이러한 임계값을 넘는 것이 더 쉬울 수 있다고 말했습니다. 

지금 기부자 조언 기금에 더 많은 금액을 이체하고 나중에 돈을 위한 최선의 이유를 선택하여 자선 공제를 청구할 수 있다고 그는 말했습니다.