부동산에 대한 양도소득세를 피하는 방법

주택 가격은 지난 10년 동안 거의 두 배로 올랐습니다. 이는 주택을 판매하는 경우 상당한 세금을 납부해야 함을 의미할 수 있습니다. 259,000년 약 $2011로 바닥을 친 후, 집의 평균 판매 가격은 이 글을 쓰는 시점에 $453,000 이상으로 꾸준히 상승했습니다. 많은 추세와 마찬가지로 전염병으로 인해 이러한 현상이 가속화되었을 수 있지만 주택 가격은 이미 수년 동안 상승하고 있었습니다. 이는 주택을 판매하려는 주택 소유자에게 좋은 소식이 되었습니다. 그들은 진짜 돈을 벌기 위해 서 있습니다.

불행하게도 실제 돈에는 실제 세금도 따릅니다. 이익을 위해 부동산을 팔면 그 돈에 대해 양도소득세를 내야 합니다. 불행하게도 임금에서 부과되는 세금과 달리 IRS는 해당 금액을 미리 징수하지 않습니다. 계산해서 수표를 끊어야 합니다. 그래도 덜 아프게 만드는 방법이 있습니다. 주택 판매로 인한 세금 청구서를 최소화하는 데 도움이 필요하다면 재정 자문가와 협력하는 것을 고려해 보십시오.

부동산에 대한 자본 이득세는 무엇입니까?

자본 이득세는 투자 판매로 얻은 모든 이익에 부과됩니다. 이는 주식, 채권, 심지어 부동산(집 등)과 같은 자산을 매매하여 버는 대부분의 돈에 적용됩니다. 부동산의 경우 과세 대상 이익을 다음과 같이 계산합니다.

귀하가 부동산을 판매한 가격 – 귀하가 부동산을 구입하기 위해 지불한 가격 = 과세 대상 이익

예를 들어, 260,000년 전에 $450,000에 집을 구입했다고 가정해 보겠습니다. 오늘 190,000달러에 판매합니다. 귀하는 $XNUMX(구매 가격과 판매 가격의 차액)에 대해 양도소득세를 납부해야 합니다.

장기 자본 이득, 즉 최소 2021년 동안 보유한 자산에서 얻은 이익은 일반적으로 근로 소득(일을 통해 얻는 돈)보다 훨씬 낮은 세율로 과세됩니다. XNUMX년에 독신/기혼 신고자의 자본 이득 세율은 다음과 같이 설정되었습니다.

0 퍼센트 – $0-$40,400 미혼/$0-$80,800 기혼
15 퍼센트 – $40,401-$445,850 미혼/$80,801-$501,600 기혼
20% – $445,851+ 독신/$501,601 기혼

2022년 기준 범위는 다음과 같습니다.

0% – $0-$41,675 싱글/$0-$83,350 결혼한
15% – $41,676-$459,750 싱글/달러83,351-$517,200 기혼
20% - $459,751+ 미혼/$517,201 기혼

따라서 위의 예에서 190,000년에 집을 팔고 $2021의 수익을 올렸다고 가정합니다. 독신이라고 가정하면 이 판매에 대한 자본 이득세를 다음과 같이 계산합니다.

$40,400 * 0퍼센트 = $0
($190,000 – $40,401) = $149,599
$149,599 * 15퍼센트 = $22,439
$ 0 + $ 22,429 = $ 22,429

이것은 귀하의 양도소득세 부담을 찾는 단순화된 버전이지만 기본 사항은 있습니다. 이 판매에 대해 $22,429의 세금을 내야 할 수 있습니다. 당신이 190,000달러의 이익을 냈다는 것을 기억하더라도 이것은 많은 것입니다. (집을 팔고 나면 핫한 시장에서 새 집을 찾아야 한다는 점을 기억하면 더욱 그렇습니다...) 다행스럽게도 IRS는 해당 문제가 있는 주택 소유자를 돕기 위해 예외를 만들었습니다.

자본 이득 제외

주택 판매로 이익을 얻는 경우 해당 이익의 첫 $250,000를 세금에서 제외할 수 있습니다. 결혼한 부부가 공동으로 보고할 경우 그 금액은 $500,000로 증가합니다.

결정적으로 이 제외는 총 판매가 아닌 귀하의 이익에 적용됩니다. 위의 예에서 독신으로 $450,000에 집을 팔았다고 가정해 보겠습니다. 판매 수익은 $190,000입니다. 세금에서 전체 이익을 제외하고 빚진 것이 없습니다.

반면에 판매에서 $280,000의 이익을 얻었다고 가정해 보겠습니다. 자본 이득 제외 후 나머지 $30,000에 대해 세금을 내야 합니다. (이 모든 것이 양도소득세 0% 범위에 속하므로 다시 세금이 0달러가 됩니다.)

이러한 제외 자격을 얻으려면 소유권 및 사용 테스트를 충족해야 합니다. 이는 귀하가 주택을 소유하고 판매 전 523년 중 최소 XNUMX년 동안 주 거주지로 사용했음을 의미합니다. 이것이 계속될 필요는 없습니다. 최소한 XNUMX년의 총합을 전제로 해당 집에 정기적으로 거주할 수 있습니다. (배제 테스트 요구 사항에 대한 전체 설명은 IRS 간행물 XNUMX을 참조하십시오.) 미군, 해외 복무자, 평화 봉사단 및 현역 정보원은 배치 일정에 따라 지속적인 사용을 다르게 계산할 수 있습니다.

자본 이득세를 올바르게 계산하십시오

위에서 언급했듯이 주택 판매로 인한 자본 이득은 일반적인 투자 이익보다 약간 더 복잡합니다. 주택의 원래 구매 가격 외에도 일부 마감 비용, 판매 비용 및 부동산의 세금 기준을 과세 자본 이득에서 공제할 수 있습니다.

마감 비용에는 모기지 관련 비용(예: 집을 구입할 때 이자를 선불로 지불한 경우)과 세금 관련 비용이 포함될 수 있습니다.

판매 비용은 일반적으로 주택 판매에 지출한 금액에 적용됩니다. 여기에는 중개인 수수료, 리스팅 비용, 법률 수수료, 광고 수수료, 집을 판매하기에 더 보기 좋게 보이도록 지출한 비용 및 기타 관련 비용이 포함됩니다.

주택의 과세 기준은 수년에 걸쳐 부동산에 대한 주요 개선 비용입니다. 이것은 본질적으로 집에 가치를 더한 물리적 구조에 지출한 금액입니다. 감가 상각은 적극적으로 거주하는 주택의 경우 드문 문제이지만 해당 구조의 감가상각(예: 데크를 추가한 다음 해당 데크가 무너지는 경우)으로 감소합니다.

예를 들어, 당신이 독신이고 $250,000에 집을 샀다고 가정해 봅시다. 750,000원에 판매합니다. 다음과 같은 관련 비용이 있습니다.

부엌과 욕실 개조에 $40,000;
중개인 수수료 $35,000;
오픈 하우스를 위한 청소 및 준비에 2,500달러 지출;
$5,000 변호사 비용 및 기타 관련 종결 비용.

과세 자본 이득을 다음과 같이 계산합니다.

$750,000 - ($250,000 + $40,000 + $35,000 + $2,500 + $5,000) = $417,500
$417,500 – $250,000(자본 이득 제외) = $167,500

$167,500에 대한 세금을 내야 합니다.

빨리 팔지 마세요

가능하다면 XNUMX년 이내에 집을 팔지 마십시오. 자본 이득 제외 자격을 얻으려면 집을 팔 때까지 최소 XNUMX년을 기다려야 합니다. 그러나 면제 자격이 없더라도 일반적으로 투자 자산에 부과되는 감면된 세율을 납부할 수 있습니다.

이 감소된 비율은 장기 투자 비율로 알려져 있습니다. 12년 이상 보유한 자산에만 적용됩니다. XNUMX개월 미만 동안 부동산을 소유한 경우, 수익에 대해 일반 소득 세율(즉, IRS 세금이 작용하고 근로 소득이 적용되는 세율)로 세금을 납부해야 합니다. 이는 자본 이득 세율보다 훨씬 높습니다.

히프 라인

자본 이득세를 줄이는 주요 방법은 IRS가 전체 이익에 대해 허용하는 모든 감소를 계산하는 것입니다. 그 후, 자본 이득 배제는 대부분의 주택 소유자가 판매에서 얻을 수 있는 많은 돈을 제거할 것입니다.

주택 구입 팁

집에서 돈을 벌 수 있다면 좋지만 무엇보다도 이곳은 살 곳이어야 합니다. SmartAsset의 모기지 계산기를 사용하면 새 집에 드는 비용을 정확히 파악하여 예산과 미래에 맞게 올바른 결정을 내릴 수 있습니다.
재정 상담사는 귀하가 초과 지불하지 않도록 세금 계획을 세우는 데 도움을 줄 수 있습니다. 자격을 갖춘 재정 고문을 찾는 것이 어려울 필요는 없습니다. SmartAsset의 무료 도구는 귀하의 지역을 담당하는 최대 XNUMX명의 재정 자문가와 귀하를 연결해 주며, 귀하는 귀하에게 적합한 자문가를 결정하기 위해 무료로 귀하와 일치하는 자문가를 인터뷰할 수 있습니다. 귀하의 재정적 목표 달성에 도움을 줄 수 있는 조언자를 찾을 준비가 되었다면 지금 시작하십시오.

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출처: https://finance.yahoo.com/news/avoid-capital-gains-tax-real-173959424.html