싸게 사서 비싸게 파는 것은 주식 투자의 가장 기본적인 규칙 중 하나입니다. 구매하는 주식의 비용 기준을 알면 판매하기로 결정한 경우 잠재적인 이익을 추정하는 데 도움이 됩니다. 자본 이득 또는 자본 손실을 보고할 때 세금 목적을 위한 비용 기준을 알아야 할 수도 있습니다. 그러나 지불한 금액이 정확히 무엇인지 확실하지 않은 경우 기존 재고의 비용 기준을 찾는 방법에 대한 몇 가지 옵션이 있습니다. 알아야 할 사항이 있습니다.
A 금융 설계사 귀하의 필요와 목표에 맞는 재정 계획을 세우는 데 도움이 될 수 있습니다.
비용 기준이란 무엇입니까?
비용 기준 자산의 원래 구매 가격입니다. 주식, 뮤추얼 펀드 또는 기타 증권을 구매할 때 비용 기준은 구매 당일에 지불하는 가격입니다. 비용 기준에는 자산 가격, 중개 수수료, 뮤추얼 펀드 로드 수수료 및 거래를 위해 지불하는 기타 비용이 포함됩니다.
오래된 재고 또는 기타 자산의 비용 기준을 찾는 방법을 알아야 하는 여러 가지 이유가 있습니다. 언급했듯이 비용 기준을 사용하여 자본 이득 가치가 상승한 주식을 매도함으로써 깨달을 수도 있습니다. 이것은 지금 매도할지 아니면 투자를 조금 더 오래 유지할지 결정할 때 유용할 수 있습니다.
주식 또는 기타 투자의 매각으로 인한 자본 이득은 IRS 규칙에 따라 과세됩니다. 단기 양도소득세율은 XNUMX년 미만의 투자에 적용됩니다. XNUMX년 이상 보유한 투자에 대해 더 유리한 장기 자본 이득 세율을 지불하게 됩니다.
비용 기준은 또한 가치가 하락한 주식을 매각하는 경우 얼마나 많은 자본 손실을 인지할 수 있는지 알려줄 수 있습니다. IRS는 투자자들이 자본 손실에서 최대 $3,000 공제 매년 경상 소득에서, 또는 별도 보고서를 제출하는 부부의 경우 $1,500.
오래된 재고의 비용 기준을 찾는 방법
기존 주식의 비용 기준을 찾으려면 먼저 해당 주식에 대해 지불한 금액을 알아야 합니다. 이 작업은 투자를 구매한 시기에 따라 간단할 수 있습니다. 세금 코드는 중개 회사가 투자를 판매할 때 IRS에 비용 기준을 보고하도록 요구합니다. 그러나 이 규칙은 특정 날짜 또는 그 이후에 투자를 구매한 경우에만 적용됩니다.
예를 들어 다음을 구매한 경우 보고가 필요합니다.
1년 2011월 XNUMX일 이후의 주식
뮤추얼 펀드, 상장지수펀드(ETF) 및 배당금 재투자 계획(DRIP) 1년 2012월 XNUMX일 또는 그 이후
1년 2014월 XNUMX일 이후의 채권, 옵션 및 기타 증권
비용 기준이 보고됨 IRS 양식 1099 B. 양식 1099 B를 받았고 비용 기준 상자가 비어 있는 경우 오래된 재고에 대한 비용 기준을 찾는 다른 방법이 있습니다.
먼저, 귀하의 계정에 로그인할 수 있습니다. 중개 계좌 주식을 구입한 기간에 대한 거래 명세서를 검토합니다. 동일한 주식의 주식을 다른 날짜에 구입했다면 여러 명세서나 거래 확인서를 살펴봐야 할 수 있습니다.
온라인에서 필요한 정보를 찾을 수 없는 경우 중개업체에 전화하여 전화번호를 제공할 수 있는지 알아볼 수 있습니다. 또한 과거 주가 데이터를 통해 해당 주식을 구입한 날의 평균 가격을 찾을 수도 있습니다. 실패하면 회사에서 직접 과거 가격 데이터를 얻을 수 있습니다.
오래된 재고에 대한 비용 기준을 계산하는 방법
오래된 재고의 비용 기준을 찾으려고 할 때 회계에 접근할 수 있는 몇 가지 방법이 있습니다. 첫째, "선입 선출"(FIFO) 방법을 사용할 수 있습니다. 이는 일반적으로 다른 날짜에 동일한 주식의 여러 주식을 샀을 때 권장됩니다.
선입선출 규칙을 사용하여 비용 기준을 계산하는 경우 처음에 주식에 대해 지불한 가격을 사용합니다. 이 방법은 가장 먼저 구매한 주식이 가장 적은 금액을 지불하는 주식이라고 가정합니다.
그래서 100개를 산다고 하면 주식의 주식 1월 1일에 XYZ 회사에서, 다시 1월 100일에 그리고 같은 해 125월 140일에 다시 한 번. 100월에 주당 $XNUMX, XNUMX월에 주당 $XNUMX, XNUMX월에 주당 $XNUMX를 지불합니다. 선입선출 방식은 XNUMX월에 상환한 주당 XNUMX달러를 사용하여 판매하는 모든 주식에 대한 비용 기준을 계산합니다.
선입선출은 비용 기준을 계산하는 간단한 방법입니다. 그러나 서류상으로 더 큰 자본 이득이 실현될 수 있으며, 이는 주식을 이익으로 팔 때 더 많은 세금을 내야 함을 의미할 수 있습니다. 일부 증권사는 특정 식별 방법을 선택하지 않는 한 이 방법을 사용하여 비용 기준을 자동으로 계산합니다.
특정 식별 방법은 원래 지불한 금액을 기준으로 판매되는 주식의 주식을 선택할 수 있음을 의미합니다. 따라서 이전 예를 사용하여 비용 기준을 계산하는 데 사용할 가격대($100, $125 또는 $140)를 결정할 수 있습니다.
이 방법은 잠재적으로 귀하의 납세 의무 자본 이득을 최소화함으로써 그러나 당신의 부분에 약간 더 많은 숙제가 필요합니다. 주식을 구매할 때마다 지불한 금액을 알아야 합니다. 또한 중개인에게 판매할 주식을 구체적으로 알려야 합니다. 즉, 100월 1일에 $100에 구입한 XYZ 주식 XNUMX주를 판매해야 합니다.
투자자를 위한 비용 기준 기록 보관 팁
주식이나 기타 투자를 언제 구입했는지에 따라 중개업체는 비용 기준을 추적해야 합니다. 그러나 백업을 할 수 있도록 자신의 기록을 유지하는 것이 좋습니다.
여기에 세 가지 팁이 있습니다. FINRA 주식을 사고 팔 때 비용 기준을 추적하도록 제안합니다.
거래를 할 때마다 증권사가 보내는 거래 확인서를 저장하십시오.
비용 기준 계산에 영향을 줄 수 있으므로 귀하에게 지급된 주식 배당금 또는 비 배당금을 기록해 두십시오.
동일한 주식의 여러 주식을 구매하고 비용 기준 계산을 위해 특정 ID를 사용할 계획이라면 주식을 구매한 날짜와 가격을 기록해 두십시오.
또한 비용 기준을 찾기 위해 다른 방법을 사용해야 할 수도 있습니다. 상속받은 주식 또는 선물로 받습니다. 이 경우 원래 소유자의 기준 또는 주식을 받은 당시의 공정 시장 가치를 사용하여 계산해야 할 수도 있습니다.
히프 라인
오래된 주식의 비용 기준을 찾는 방법을 아는 것은 투자를 매매할 때 세금 보고에 중요합니다. 세금 부담을 최소화할 수 있을수록 더 많은 투자 수익을 유지할 수 있습니다.
투자를위한 팁
당신의 이야기를 고려하십시오 금융 설계사 어떤 방법을 사용해야 할지 잘 모르겠다면 오래된 재고의 비용 기준을 찾는 방법에 대해 알아보세요. 아직 재정 고문이 없더라도 찾는 것이 복잡할 필요는 없습니다. SmartAsset의 무료 도구 귀하의 지역에 봉사하는 최대 XNUMX명의 재정 고문과 연결하고 귀하에게 적합한 상담사를 무료로 인터뷰할 수 있습니다. 재정 목표를 달성하는 데 도움을 줄 수 있는 조언자를 찾을 준비가 되셨다면, 지금 시작하세요.
세금 손실 수확 자본 이득을 보고하는 경우 세금 청구서를 최소화하는 데 도움이 될 수 있습니다. 손실을 수확한다는 것은 포트폴리오의 이익을 상쇄하기 위해 손실로 주식을 매도하는 것을 의미합니다. 통해 투자하는 경우 로보 고문, 이것은 자동으로 수행될 수 있습니다. 그러나 과세 대상 중개 계좌를 통해 손실을 직접 회수할 수 있습니다.
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포스트 오래된 재고의 비용 기준을 찾는 방법 첫 번째 등장 SmartAsset 블로그.
출처: https://finance.yahoo.com/news/trying-money-sales-stocks-calculate-120000457.html