조세 환경은 근로자에게 점점 더 우호적입니다.
경제와 주식 시장의 운명은 여전히 불확실하지만 올해나 내년에 큰 세금 인상은 없을 것으로 보입니다.
그것이 사실로 판명된다고 가정하면, 연말정산 환경은 작년 이맘때보다 훨씬 나아졌습니다.
"경제와 주식 시장의 운명은 여전히 불확실하지만 올해나 내년에 큰 세금 인상은 없을 것으로 보입니다."
사실, 40년 간의 높은 인플레이션으로 인해 국세청은 이번 주에 내년에 대한 새로운 세율과 공제를 발표하게 되었습니다.
13,850년 개인 및 기혼자가 별도로 신고하는 표준 공제액은 $2023입니다. 이는 다가오는 세금 시즌에 대한 표준 공제액 $900에서 $12,950 증가한 금액입니다.
부부가 공동으로 신고하는 경우 27,700년 지급액은 2023달러로 증가합니다. 이는 다가오는 과세 연도에 설정된 표준 공제액 1,800달러에서 25,900달러 증가한 금액입니다. 더 읽어보기 여기에서 지금 확인해 보세요..
이 모든 것을 염두에 두고 고려해야 할 몇 가지 세금 절약 아이디어가 있습니다.
포트폴리오 개선
자선을 추구하는 경우: 손실 주식을 팔고 그에 따른 현금을 제공하십시오. 자선단체나 사랑하는 사람에게 선물을 주고 싶다면 당첨자 몫을 나눠주세요.
과세 계정 주식 및 주식 뮤추얼 펀드 포트폴리오의 전반적인 개선과 함께 이를 수행할 수 있습니다. 다음과 같은 현명한 세금 원칙에 따라 선물을 만드십시오.
자선 단체에 대한 선물
패자 주식을 포기하지 마십시오(현재 지불한 것보다 가치가 낮음). 대신 주식을 매각하고 그에 따른 세금 절감 자본 손실을 기록하십시오.
그런 다음 항목별 공제를 가정하여 현금 판매 수익을 자선 단체에 제공하고 세금 절감 자선 단체 상각을 청구할 수 있습니다.
이 전략을 따르면 세금 절감 자본 손실과 세금 절감 자선 공제라는 이중 세금 혜택이 있습니다. 반면에 현금을 주는 대신 승자 주식을 기부하십시오.
XNUMX년 이상 소유한 공개 거래 주식을 기부하면 항목별로 가정할 때 선물 당시 주식의 전체 현재 시장 가치와 동일한 자선 공제가 적용됩니다.
또한 승자 주식을 기부하면 양도소득세가 면제됩니다. 따라서 이 아이디어는 또한 이중 세금 절약 효과가 있습니다. 자본 이득세를 피하고 세금을 절약하는 자선 공제를 받을 수 있습니다.
사랑하는 사람에게 선물
자선 단체에 대한 세금 감면 선물 원칙은 친척 및 기타 사랑하는 사람에 대한 선물에도 적용됩니다. 승자 지분을 증정합니다.
대부분의 경우 선물 수령인은 귀하가 주식을 판매할 경우 지불하는 것보다 낮은 세율을 지불하게 됩니다.
패자 주식을 판매하고 그에 따른 세금 절감 자본 손실을 징수하십시오. 그런 다음 판매 수익금을 사랑하는 사람에게 현금으로 전달하세요.
IRA의 자선 기부금
70½세가 된 IRA 소유자와 수혜자는 IRA에서 직접 IRS가 승인한 공공 자선 단체에 최대 $100,000까지 현금 기부가 허용됩니다.
이러한 소위 적격 자선 기부금 또는 QCD는 연방 소득세가 면제되지만 양식 1040에는 항목별 자선 상각이 없습니다.
QCD의 면세 처리는 항목별 자선 상각을 지연시킬 수 있는 제한 사항에 대해 걱정할 필요 없이 즉각적인 100% 연방 소득세 공제와 동일하기 때문입니다.
QCD에는 다른 세금 혜택도 있습니다. 세금 관련 조언을 듣고 싶다면 세무 전문가에게 문의하십시오.
2022년 QCD 전략을 활용하는 데 관심이 있는 경우 연말 전에 하나 이상의 적격 자선단체에 지급할 자금을 IRA 수탁자 또는 관리인과 협의해야 합니다.
Roth IRA 전환을 고려해보세요
기존 IRA를 Roth 계정으로 전환하는 가장 좋은 시나리오는 은퇴 기간 동안 동일하거나 더 높은 세금 범위에 포함될 것으로 예상되는 경우입니다.
주어진 막대한 연방 부채, 현재 약 31조 달러 또는 모든 남성, 여성 및 어린이의 경우 약 94,000달러, 이는 합리적인 예상입니다.
그러나 전환은 기존 IRA의 과세 대상 청산으로 처리된 후 새 Roth 계정에 대한 비공제 기부금으로 처리되기 때문에 전환에 대한 세금 비용이 있습니다.
향후 몇 년 동안 전환하지 않으면 세율이 어떻게 되는지에 따라 세금 비용이 더 높아질 수 있습니다.
"기존 IRA를 Roth 계정으로 전환하는 가장 좋은 시나리오는 은퇴 기간 동안 동일하거나 더 높은 세금 범위에 포함될 것으로 예상되는 경우입니다. "
전환 후 Roth 계정에 누적되는 모든 수입과 이득, 모든 인출은 적격 인출이라고 가정할 때 연방 소득세가 면제됩니다.
일반적으로 적격 인출은 (1) 2년 이상 동안 하나 이상의 Roth 계정을 개설하고 (59) XNUMX세에 도달했거나 장애인이 되거나 사망한 후에 취한 인출입니다.
적격 인출을 통해 귀하(또는 상속인의 경우 상속인)는 향후 몇 년 동안 적용될 수 있는 더 높은 세율을 지불하지 않아도 됩니다.
Roth 전환으로 인한 현재 세금 타격은 달갑지 않은 일이지만 미래의 세금 절감을 위해 지불하기에는 상대적으로 적은 비용이 될 수 있습니다.
대학 등록금 선불
2022년 소득 수준에 따라 American Opportunity 대학 학점(적격 학생당 최대 $2,500) 또는 평생 학습 고등 교육 학점(가족당 최대 $2,000)을 받을 수 있는 자격이 있는 경우 조기에 납부해야 하는 대학 등록금을 선납하는 것을 고려하십시오. 올해 Form 2023에서 더 많은 크레딧을 받게 된다면 1040.
2022년 2022월부터 다음해 XNUMX월까지 시작되는 학기의 등록금 선납을 기준으로 XNUMX년 학점을 신청할 수 있습니다. XNUMX년에는 수정 조정 총 소득(MAGI)이 너무 높으면 두 크레딧 모두 단계적으로 폐지(감소 또는 완전히 제거)됩니다.
미혼 개인의 단계적 폐지 범위는 MAGI가 $80,000에서 $90,000 사이입니다. 기혼 공동 신고자의 범위는 MAGI가 $160,000에서 $180,000 사이입니다. MAGI는 양식 1040에서 "정규" AGI를 의미하며, 귀하가 갖지 못할 수도 있는 미국 외부의 특정 면세 소득만큼 증가합니다.
수입을 내년으로 미루다
2023년에 동일하거나 더 낮은 과세 등급에 속하게 될 것이라고 생각하는 경우 올해의 일부 과세 소득을 내년으로 연기하는 것이 좋습니다.
대부분의 사람들에게 이는 내년도 연방 소득세 범위의 경계가 올해에 비해 약 7% 증가하기 때문에 그럴 가능성이 높습니다. 내 보기 이전 열.
예를 들어, 귀하가 현금 납부 납세자를 위해 사업을 하고 있다면 금년 말까지 몇 가지 고객 송장을 발송할 때까지 기다리면 과세 대상 소득을 쉽게 연기할 수 있습니다. 그렇게 하면 2023년 초까지 대금을 받지 못합니다.
또한 일부 공제 가능한 사업 지출을 올해로 가속화하여 과세 대상 소득을 연기할 수 있습니다.
두 가지 조치 모두 올해 과세 대상 소득이 동일하거나 더 낮은 세율로 과세될 것으로 판단되는 내년으로 연기됩니다.
마지막 단어
고맙게도 올해 연말정산 계획은 작년 이맘때보다 훨씬 명확해졌습니다. 따라서 우리가 다룬 세금 절약 아이디어는 효과가 있을 것입니다.
관련 :
더 많은 비용을 절약할 수 있는 최고의 401(k)가 제공하는 세 가지
강화된 아동 세금 공제는 작년에 종료되기 전에 가족의 빈곤을 줄이는 데 도움이 되었습니다. 그러나 공화당과 민주당이 이를 복원하는 데 동의할 수 있는 한 가지 방법이 있습니다.
IRS는 귀하가 청구하지 않은 경우 경기 부양 수표와 자녀 세금 공제 현금을 받기를 원합니다.
출처: https://www.marketwatch.com/story/how-to-save-a-bundle-on-your-tax-return-11666234645?siteid=yhoof2&yptr=yahoo
세금 보고서에 번들을 저장하는 방법
이것은 제안된 연말 전략 목록의 XNUMX부입니다. 파트 1 연방 표준 공제 게임과 자본 이득 및 손실 관리에 대해 설명합니다.
조세 환경은 근로자에게 점점 더 우호적입니다.
연말이 빠르게 다가옴에 따라 2022년 세금 고지서를 낮추고 미래에도 세금을 절약할 수 있는 조치를 고려할 때입니다.
경제와 주식 시장의 운명은 여전히 불확실하지만 올해나 내년에 큰 세금 인상은 없을 것으로 보입니다.
그것이 사실로 판명된다고 가정하면, 연말정산 환경은 작년 이맘때보다 훨씬 나아졌습니다.
"경제와 주식 시장의 운명은 여전히 불확실하지만 올해나 내년에 큰 세금 인상은 없을 것으로 보입니다."
사실, 40년 간의 높은 인플레이션으로 인해 국세청은 이번 주에 내년에 대한 새로운 세율과 공제를 발표하게 되었습니다.
13,850년 개인 및 기혼자가 별도로 신고하는 표준 공제액은 $2023입니다. 이는 다가오는 세금 시즌에 대한 표준 공제액 $900에서 $12,950 증가한 금액입니다.
부부가 공동으로 신고하는 경우 27,700년 지급액은 2023달러로 증가합니다. 이는 다가오는 과세 연도에 설정된 표준 공제액 1,800달러에서 25,900달러 증가한 금액입니다. 더 읽어보기 여기에서 지금 확인해 보세요..
이 모든 것을 염두에 두고 고려해야 할 몇 가지 세금 절약 아이디어가 있습니다.
포트폴리오 개선
자선을 추구하는 경우: 손실 주식을 팔고 그에 따른 현금을 제공하십시오. 자선단체나 사랑하는 사람에게 선물을 주고 싶다면 당첨자 몫을 나눠주세요.
과세 계정 주식 및 주식 뮤추얼 펀드 포트폴리오의 전반적인 개선과 함께 이를 수행할 수 있습니다. 다음과 같은 현명한 세금 원칙에 따라 선물을 만드십시오.
자선 단체에 대한 선물
패자 주식을 포기하지 마십시오(현재 지불한 것보다 가치가 낮음). 대신 주식을 매각하고 그에 따른 세금 절감 자본 손실을 기록하십시오.
그런 다음 항목별 공제를 가정하여 현금 판매 수익을 자선 단체에 제공하고 세금 절감 자선 단체 상각을 청구할 수 있습니다.
이 전략을 따르면 세금 절감 자본 손실과 세금 절감 자선 공제라는 이중 세금 혜택이 있습니다. 반면에 현금을 주는 대신 승자 주식을 기부하십시오.
XNUMX년 이상 소유한 공개 거래 주식을 기부하면 항목별로 가정할 때 선물 당시 주식의 전체 현재 시장 가치와 동일한 자선 공제가 적용됩니다.
또한 승자 주식을 기부하면 양도소득세가 면제됩니다. 따라서 이 아이디어는 또한 이중 세금 절약 효과가 있습니다. 자본 이득세를 피하고 세금을 절약하는 자선 공제를 받을 수 있습니다.
사랑하는 사람에게 선물
자선 단체에 대한 세금 감면 선물 원칙은 친척 및 기타 사랑하는 사람에 대한 선물에도 적용됩니다. 승자 지분을 증정합니다.
대부분의 경우 선물 수령인은 귀하가 주식을 판매할 경우 지불하는 것보다 낮은 세율을 지불하게 됩니다.
패자 주식을 판매하고 그에 따른 세금 절감 자본 손실을 징수하십시오. 그런 다음 판매 수익금을 사랑하는 사람에게 현금으로 전달하세요.
IRA의 자선 기부금
70½세가 된 IRA 소유자와 수혜자는 IRA에서 직접 IRS가 승인한 공공 자선 단체에 최대 $100,000까지 현금 기부가 허용됩니다.
이러한 소위 적격 자선 기부금 또는 QCD는 연방 소득세가 면제되지만 양식 1040에는 항목별 자선 상각이 없습니다.
QCD의 면세 처리는 항목별 자선 상각을 지연시킬 수 있는 제한 사항에 대해 걱정할 필요 없이 즉각적인 100% 연방 소득세 공제와 동일하기 때문입니다.
QCD에는 다른 세금 혜택도 있습니다. 세금 관련 조언을 듣고 싶다면 세무 전문가에게 문의하십시오.
2022년 QCD 전략을 활용하는 데 관심이 있는 경우 연말 전에 하나 이상의 적격 자선단체에 지급할 자금을 IRA 수탁자 또는 관리인과 협의해야 합니다.
Roth IRA 전환을 고려해보세요
기존 IRA를 Roth 계정으로 전환하는 가장 좋은 시나리오는 은퇴 기간 동안 동일하거나 더 높은 세금 범위에 포함될 것으로 예상되는 경우입니다.
주어진 막대한 연방 부채, 현재 약 31조 달러 또는 모든 남성, 여성 및 어린이의 경우 약 94,000달러, 이는 합리적인 예상입니다.
그러나 전환은 기존 IRA의 과세 대상 청산으로 처리된 후 새 Roth 계정에 대한 비공제 기부금으로 처리되기 때문에 전환에 대한 세금 비용이 있습니다.
향후 몇 년 동안 전환하지 않으면 세율이 어떻게 되는지에 따라 세금 비용이 더 높아질 수 있습니다.
"기존 IRA를 Roth 계정으로 전환하는 가장 좋은 시나리오는 은퇴 기간 동안 동일하거나 더 높은 세금 범위에 포함될 것으로 예상되는 경우입니다. "
전환 후 Roth 계정에 누적되는 모든 수입과 이득, 모든 인출은 적격 인출이라고 가정할 때 연방 소득세가 면제됩니다.
일반적으로 적격 인출은 (1) 2년 이상 동안 하나 이상의 Roth 계정을 개설하고 (59) XNUMX세에 도달했거나 장애인이 되거나 사망한 후에 취한 인출입니다.
적격 인출을 통해 귀하(또는 상속인의 경우 상속인)는 향후 몇 년 동안 적용될 수 있는 더 높은 세율을 지불하지 않아도 됩니다.
Roth 전환으로 인한 현재 세금 타격은 달갑지 않은 일이지만 미래의 세금 절감을 위해 지불하기에는 상대적으로 적은 비용이 될 수 있습니다.
대학 등록금 선불
2022년 소득 수준에 따라 American Opportunity 대학 학점(적격 학생당 최대 $2,500) 또는 평생 학습 고등 교육 학점(가족당 최대 $2,000)을 받을 수 있는 자격이 있는 경우 조기에 납부해야 하는 대학 등록금을 선납하는 것을 고려하십시오. 올해 Form 2023에서 더 많은 크레딧을 받게 된다면 1040.
2022년 2022월부터 다음해 XNUMX월까지 시작되는 학기의 등록금 선납을 기준으로 XNUMX년 학점을 신청할 수 있습니다. XNUMX년에는 수정 조정 총 소득(MAGI)이 너무 높으면 두 크레딧 모두 단계적으로 폐지(감소 또는 완전히 제거)됩니다.
미혼 개인의 단계적 폐지 범위는 MAGI가 $80,000에서 $90,000 사이입니다. 기혼 공동 신고자의 범위는 MAGI가 $160,000에서 $180,000 사이입니다. MAGI는 양식 1040에서 "정규" AGI를 의미하며, 귀하가 갖지 못할 수도 있는 미국 외부의 특정 면세 소득만큼 증가합니다.
수입을 내년으로 미루다
2023년에 동일하거나 더 낮은 과세 등급에 속하게 될 것이라고 생각하는 경우 올해의 일부 과세 소득을 내년으로 연기하는 것이 좋습니다.
대부분의 사람들에게 이는 내년도 연방 소득세 범위의 경계가 올해에 비해 약 7% 증가하기 때문에 그럴 가능성이 높습니다. 내 보기 이전 열.
예를 들어, 귀하가 현금 납부 납세자를 위해 사업을 하고 있다면 금년 말까지 몇 가지 고객 송장을 발송할 때까지 기다리면 과세 대상 소득을 쉽게 연기할 수 있습니다. 그렇게 하면 2023년 초까지 대금을 받지 못합니다.
또한 일부 공제 가능한 사업 지출을 올해로 가속화하여 과세 대상 소득을 연기할 수 있습니다.
두 가지 조치 모두 올해 과세 대상 소득이 동일하거나 더 낮은 세율로 과세될 것으로 판단되는 내년으로 연기됩니다.
마지막 단어
고맙게도 올해 연말정산 계획은 작년 이맘때보다 훨씬 명확해졌습니다. 따라서 우리가 다룬 세금 절약 아이디어는 효과가 있을 것입니다.
관련 :
더 많은 비용을 절약할 수 있는 최고의 401(k)가 제공하는 세 가지
강화된 아동 세금 공제는 작년에 종료되기 전에 가족의 빈곤을 줄이는 데 도움이 되었습니다. 그러나 공화당과 민주당이 이를 복원하는 데 동의할 수 있는 한 가지 방법이 있습니다.
IRS는 귀하가 청구하지 않은 경우 경기 부양 수표와 자녀 세금 공제 현금을 받기를 원합니다.
출처: https://www.marketwatch.com/story/how-to-save-a-bundle-on-your-tax-return-11666234645?siteid=yhoof2&yptr=yahoo