Roth IRA를 비상 자금으로 사용하는 방법

세금 혜택이 있는 은퇴 계좌에 기부하는 것은 갑자기 필요할 때 현금을 손에 넣기 어렵게 만드는 규칙이 따릅니다. 당연히 이러한 통제는 사람들이 자금 조달을 꺼리는 이유 중 하나입니다. 개인 퇴직 계좌(IRA) or 401 (k) 계획 그들이 더 일찍 투자할수록 그들의 자금이 면세 복리로 성장해야 할 가능성이 더 커진다는 것을 알고 있음에도 불구하고 매년 최대로 합니다.

은퇴를 위해 저축하려는 욕구는 비상 자금 자동차 수리, 의료비, 실직 또는 경제 위기 등 쉽게 접근할 수 있는 돈; 그러나, 소수의 사람들은 종종 간과되는 로스 IRA 이 문제를 해결할 수 있습니다. 케이크를 갖고 투자할 수도 있습니다. 그럴 것 같지 않은 것처럼 들리지만 실제로는 사실입니다.

요약: Roth IRA 규칙

Roth IRA는 특정 조건이 충족되는 한 비과세 기준으로 적격 분배를 허용하는 퇴직 저축 계좌입니다. Roth IRA와 비슷하지만 전통적인 IRA, 세금 처리 국세청 (Internal Revenue Service, IRS) 아주 다릅니다.

전통적인 IRA에 대한 기여금과 달리 Roth IRA 예금은 세금 공제 당신이 그들을 만들 때. IRS 용어로는 세후 달러로 지급됩니다. 통장의 돈이 커진다 면세로 철회될 때까지. 그리고 은퇴할 때 예금한 돈에 대해 이미 소득세를 냈기 때문에 인출에 대한 세금을 내지 않습니다. 전통적인 IRA를 사용하면 은퇴 후 인출할 때 소득세를 냅니다.

Roth IRA 계정 소유자는 가져갈 필요가 없습니다. 필요한 최소 분포(RMD). RMD는 IRS가 설정한 최소 금액으로 기존 IRA에서 인출해야 하며 확정기여 특정 연령에 도달하면 매년 계획하십시오. 1951년에서 1959년 사이에 태어났다면 73세입니다. 1960년 이후에 태어났다면 75세입니다. 이는 이전 72세에서 증가한 것입니다.

Roth IRA 기부 한도

Roth IRA는 6,000년에 $2022, 6,500년에 $2023를 불입할 수 있습니다. 결혼한 경우 귀하와 배우자가 각각 $6,500를 불입하여 총 $13,000를 불입할 수 있습니다. 각 개인은 $1,000를 추가로 기부할 수 있습니다. 따라잡기 기여- 50세 이상인 경우.

Roth IRA 소득 한도

얼마나 벌 수 있고 여전히 Roth 자격이 있는지에 대한 제한도 있습니다. 소득 한도는 IRS에서 매년 조정합니다. 다음은 귀하의 소득 및 세금을 기준으로 한 2022년 및 2023년 과세 연도의 한도입니다. 신고 상태:

• 2022년 과세 연도에 결혼한 상태에서 공동 세금 신고서를 제출하면 단계적 폐지가 시작됩니다. 수정 조정 총 소득(MAGI) $204,000. $214,000 이상을 벌면 Roth 자격이 없습니다. 단일 신고자는 $129,000의 기준에 도달하고 소득이 $144,000를 초과하면 자격이 박탈됩니다.
• 2023년 과세 연도에 결혼한 상태에서 공동 세금 보고서를 제출하는 경우 단계적 폐지 $218,000의 MAGI에서 시작합니다. $228,000 이상을 벌면 Roth를 받을 자격이 없습니다. 단일 신고자는 $138,000의 기준에 도달하고 소득이 $153,000를 초과하면 자격이 박탈됩니다.

Roth IRA 인출

Roth IRA 인출은 면세라는 말을 자주 듣습니다. 사실이긴 하지만 복잡합니다. 모든 인출이 IRS의 관점에서 동일하게 생성되는 것은 아닙니다.

제출할 때 세금 환급, 당신은 당신의 총(과세) 소득 귀하의 Roth IRA(s)에서 귀하의 정기적인 기여금의 반환인 모든 분배. Roth에 대한 기부금은 이미 세금을 납부한 자금으로 이루어지기 때문에 IRS 규정에 따라 더 이상 세금을 내지 않고 해당 금액(또는 엄밀히 말하면 동일한 금액)을 인출할 수 있습니다.

그러나 위의 계정에 누적된 금액과 원래 입금한 금액을 초과하는 금액은 다른 이야기입니다. 그러한 경우에는 Roth IRA에 기여금이 입금된 첫 번째 과세 연도부터 시작하여 XNUMX년 동안 기다려야 합니다. 인출. 기다리지 않으면 59½세 미만인 경우 이러한 인출에 세금과 벌금이 부과됩니다.

즉, 위약금이나 세금 없이 언제든지 기부금을 인출할 수 있습니다. 그러나 예금에서 발생한 투자 수익-이자 소득, 배당, 자본 이득—최소 59년 동안 계정에 남아 있어야 하며 이상적으로는 10%의 벌금과 세금이 부과되지 않도록 최소 XNUMX½이 될 때까지 유지해야 합니다.

희소식은 Roth 인출이 선입선출(FIFO) 기초. 따라서 모든 인출은 초기에 기여에서 오는 것으로 분류됩니다. 귀하가 기여한 모든 금액과 동일한 금액에 도달할 때까지 수입은 변경되지 않은 것으로 간주됩니다.

비상 자금으로서의 Roth IRA

긴급 저축을 Roth IRA에 넣는 것의 장점은 그 해의 수익을 올릴 수 있는 제한된 기회를 놓치지 않는다는 것입니다. 퇴직 기부금. 매년 Roth IRA에 수천 달러만 적립할 수 있으며, 적립 없이 XNUMX년이 지나면 영원히 만들 수 있는 기회를 잃게 됩니다. 그러나 이러한 자금에 액세스하는 것은 최후의 수단이어야 합니다.

맷 베커, 유료 공인 재무설계사(CFP) Mom and Dad Money 사이트를 운영하는 사람은 자동차 수리나 소액의 의료비와 같은 사소한 응급 상황에 대해 Roth IRA 기부금을 인출하고 싶지 않다고 지적합니다. 이러한 이벤트를 위해 충분히 저축해야 합니다. Roth IRA 비상 자금은 다음과 같은 더 큰 비상 사태를 위한 것입니다. 실업 또는 심각한 질병; 그러나 일부의 경우 Roth 기부금을 인출하는 것이 신용 카드 잔액에 대한 이자 비용을 부과하는 것보다 더 나은 선택일 수 있습니다.

긴급 상황에 대비한 Roth IRA 구성

Roth IRA를 비상 자금으로 사용하는 핵심은 기부금 분배를 제한하는 것입니다. 즉, 투자 수입에 담그기 시작하지 마십시오. IRA 자금은 귀하의 명세서에 "기부금" 및 "수입"으로 표시되지 않는다는 점에 유의하는 것이 중요합니다. 따라서 이 간단한 규칙을 따르십시오. 예치한 것보다 더 많이 인출하지 마십시오.

비상 자금으로 배정된 Roth IRA 기부금의 일부는 주식, 채권 또는 뮤추얼 펀드 일반적인 퇴직금처럼. 그것은에 속한다 액체 원금을 잃지 않고 즉시 인출할 수 있는 계좌(현금 또는 현금으로 쉽게 전환할 수 있고 이자가 붙는 것을 의미함).

“Roth의 일부를 투자하지 않는 것이 중요합니다. 비상금 전용"말한다 가렛 M. 프롬, 텍사스주 오스틴에 있는 Prominent Financial Planning의 설립자. “이 돈은 대부분의 경우 실직인 긴급 상황을 위한 것입니다. 그 실직이 경제 침체의 일부라면 일반적으로 손실을 입고 투자를 매각해야 할 것입니다.”

Roth 계좌의 이익은 일반 저축 계좌의 경우처럼 매년 소득에 대한 세금을 내지 않고도 증가할 것입니다. 또한 다음과 같이 인출할 때 이러한 수입에 대해 세금을 내지 않을 것입니다. 적격 배포판 정년이 되면.

소위 savings account Roth 내에서 은행에 따라 적어도 일반 저축 계좌만큼의 이자를 벌 수 있습니다. 이미 Roth IRA가 있지만 금융 기관에 저위험이자 지급 옵션이 없는 경우 해당 기관에서 두 번째 Roth IRA를 개설하십시오.

충분한 비상 자금이 확보되면 해당 기부금 중 일부를 옮기기 시작하십시오. 고수익 투자로. 모든 Roth 기부금을 현금으로 영원히 원하지는 않습니다. 이 프로세스는 추가 절감액이 얼마나 빨리 축적되는지에 따라 몇 개월 또는 몇 년이 걸릴 수 있습니다.

롤오버된 로스 펀드 인출

귀하의 Roth IRA에 귀하가 전환한 기여금이 포함되어 있거나 롤오버 이전 고용주의 401(k)와 같은 다른 은퇴 계좌에서 인출하는 경우 주의해야 합니다. 롤오버 기여금 인출에 대한 특별 규칙이 있습니다. 최소 10년 동안 Roth에 있지 않은 경우 철회하면 XNUMX%의 벌금이 부과됩니다. 각 변환 또는 롤오버에는 별도의 XNUMX년 대기 기간이 있습니다.

페널티 없이 롤오버 기여금을 인출하는 것은 까다로울 수 있습니다. 이러한 상황에 처한 경우 세무 전문가와 상담하는 것이 좋습니다.

좋은 소식은 정기 적립금과 롤오버 적립금이 모두 있는 경우 IRS는 인출을 롤오버 적립금 인출로 분류하기 전에 먼저 정기 적립금 인출로 분류한다는 것입니다.

Roth 자금을 인출하는 방법

자금의 가용성은 Roth를 보관하는 기관과 돈을 입금하는 계정 유형에 따라 다를 수 있습니다. 급하게 돈이 필요할 때 수표나 은행 송금을 받는 데 며칠이 걸린다는 말을 듣고 싶지 않을 것입니다. Roth IRA에 기여하기 전에 얼마나 오래 알아보십시오 배포 갖다.

자금은 일반적으로 영업일 기준 XNUMX일 이내에 회수할 수 있습니다. 에서 자금을 인출하려는 경우 머니 마켓 또는 뮤추얼 펀드에서 오후 4시 이전에 인출 요청을 하면 다음 영업일까지 돈을 받을 수 있습니다.

돈이 주식에 투자된 경우 일반적으로 영업일 기준 XNUMX일을 기다려야 하지만 Roth IRA가 있는 동일한 기관의 당좌 예금 계좌가 있으면 더 빨리 받을 수 있습니다.

A 송금 일반적으로 25달러에서 30달러에 이르는 수수료를 지불해야 하지만 자금에 접근하는 빠른 방법이 될 수도 있습니다. 공인된 자산 관리 전문가는 "대부분의 중개 회사는 현금을 창출하기 위해 주식이나 채권을 판매할 필요가 없다고 가정할 때 Roth IRA에서 당좌 예금 계좌 또는 저축 계좌로 영업일 기준 하루 만에 자금을 직접 송금할 수 있습니다."라고 말합니다. 마커스 디커슨 텍사스주 보몬트.

Roth IRA 자금 가용성의 이러한 잠재적 지연은 매우 긴급한 필요를 위해 Roth IRA 외부의 일부 비상 현금을 당좌 또는 저축 계좌에 보관하는 또 다른 이유입니다.

올바른 세금 양식 제출

Roth IRA 기여금은 과세 소득에 영향을 미치지 않으므로 세금 신고서에 보고할 필요가 없습니다. 그러나 긴급 상황에 사용하기 위해 Roth IRA에서 적립금을 인출해야 하는 경우 서류 작업이 필요합니다. 허락을 받았음에도 불구하고 당신은 여전히 ​​인출을보고해야합니다 IRS 파트 III 8606을 형성.

세금 준비 소프트웨어를 사용하는 경우 해당 연도에 퇴직 계좌에서 인출했는지 묻고 서류 작업을 안내합니다. 전문 세무사를 이용하는 경우 양식 8606이 보고서에 포함되어 있는지 확인하십시오.

Roth에 돈만 넣고 아무 것도 꺼내지 않으면 세금 시간에 추가로 할 일이 없습니다. 또한 해당 연도의 소득세 신고 마감일 이전에 Roth 기부금을 납부하고 신고 마감일 이전에 해당 금액을 인출해야 하는 경우 IRS는 이러한 기부금을 전혀 납부하지 않은 것처럼 취급합니다. 세금 신고 시 신고할 필요가 없습니다.

인출된 자금 반환

기부금을 인출해야 하는 경우 신속하게 조치를 취하면 자신에게 상환하고 해당 연도의 Roth 기부금을 유지할 수 있습니다. “긴급 상황이 신속하게 해결되는 단기 현금 흐름 문제로 판명되면 [당신은] 그 돈을 Roth IRA에 다시 넣을 수 있습니다. . . 이 계좌에 환불을 요청합니다.”라고 공인 재무설계사가 말합니다. 스콧 W. 오브라이언, 텍사스주 오스틴에 있는 WorthPointe Wealth Management의 자산 관리 이사.

그렇게 하면 가장 많이 잃게 될 것은 약간의 관심입니다. 출금 신고를 하지 않아도 될 것입니다.

결론적으로 현재 과세 연도에 적립금을 인출하면 세금 마감일(다음 해 15월 XNUMX일)까지 Roth IRA에 돈을 재적립해야 합니다.

그러나 100년에 적립할 수 있는 것보다 더 많이 인출하면 같은 해에 해당 자금의 XNUMX%를 다시 기부할 수 없습니다. 매년 기부금 한도를 되돌릴 수 있습니다. 그렇기 때문에 비상 자금으로 Roth IRA에 의존하는 것은 좋지 않습니다. XNUMX년 안에 전액을 갚을 수 없다면 인출한 자금에 대한 복리 이자를 수년간 잃게 될 것입니다. 또한 기여금 한도 때문에 계정 잔액을 재구축하는 데 수년이 걸릴 수 있습니다.

재적금 시나리오

명확성을 위해 몇 가지 예를 살펴보겠습니다. 이러한 사항이 귀하에게 적용되는지, 규칙에 대한 예외나 변경 사항이 있는지 세무 전문가에게 문의하십시오.

예제 1

Roth IRA에 $30,000가 있습니다. 귀하는 이전 세금 연도에 $20,000를, 6,000년에는 $2022를 기부했습니다. 나머지 $4,000는 투자 성장(수익)에서 나왔습니다. 6,000년에 $2022 상당의 적립금을 인출하면 2023년 XNUMX월까지 해당 자금을 Roth IRA에 다시 적립할 수 있습니다.

2022년부터 기부금을 철회함으로써 귀하의 기부금이 전혀 발생하지 않은 것과 같습니다. 한도에 대한 Roth IRA 기부금은 다시 $0로 재설정됩니다. 18년 2023월 6,000일이 지나고 Roth IRA에 2022달러를 다시 적립하지 않았다면 XNUMX년에는 전혀 적립할 수 없습니다.

예제 2

동일한 상황: Roth에서 30,000달러, 전년도 기부에서 20,000달러, 6,000년에 2022달러 기부, 성장에서 4,000달러. 2,000달러의 기부금을 인출합니다. 2023년 2,000월까지 $2022를 추가로 기부해야 하며 그렇지 않으면 4,000년 Roth IRA 기부금은 $XNUMX에 불과합니다.

예제 3

같은 상황이지만 이번에는 $10,000를 인출합니다. 즉, 6,000년부터 2022달러의 기부금과 이전 기부금 4,000달러를 공제했습니다. 10,000년에는 $2022 전액을 다시 기부할 수 없습니다. 연간 최대 $6,000까지만 기부할 수 있습니다.

그런 다음 남은 인출금 $4,000를 내년에 Roth IRA에 적립하고 $2,500를 추가하여 6,500년 적립금 한도인 $2023까지 사용할 수 있습니다. 즉, 전년도에 인출한 $6,000를 다시 기부했기 때문에 해당 연도에 $4,000를 더 추가할 수 없습니다.

Roth IRA에서 효과적으로 대출을 받으려면 연초에 이미 기여금을 적립하고 해당 기여금을 인출하고 다음 해 세무 기간 전에 상환해야 합니다.

401(k) 계획과 마찬가지로 Roth IRA에는 공식적인 대출 프로그램이 없습니다..

히프 라인

Roth 계정은 사용 가능한 가장 유연한 은퇴 계정 중 하나이므로 비상 자금의 두 배가 될 수 있습니다. 필요한 경우 수년 동안 계정에 기여한 모든 항목에 페널티 없이 액세스할 수 있다는 것을 알면 안심할 수 있습니다. 그리고 충분히 오래 기다리면 계정 수입에 대한 페널티 및 비과세 액세스 권한을 얻을 수 있습니다.

면세 및 페널티 없는 인출이 가능한 항목에 관한 규칙을 확인하십시오. 이상적으로는 돈을 빨리 상환해야 합니다. 그렇지 않으면 수년간 면세 복리 성장을 놓칠 수 있습니다.