집을 뒤집는 것은 수익성 있는 사업이 될 수 있습니다. 그러나 이상화 된 집 뒤집기 TV 쇼가 작동 방식에 대한 귀하의 견해에 영향을 미치지 않도록하십시오. 당신은 당신이 하고 있는 일에 대해 경험이 있고 자금이 있으며 지식이 있어야 합니다. 특히 그럴 때 그렇습니다. 집 뒤집기 그리고 세금. 이 부동산 가이드는 집 뒤집기 세금으로 무엇을 기대할 수 있는지 분석합니다. ㅏ 금융 설계사 부동산 투자 목표를 위한 재정 계획을 세우고 재정적 실수로부터 사업을 보호하는 데 도움을 줄 수 있습니다.
당신은 부동산 투자자 또는 딜러입니까?
당신이 대답해야 할 첫 번째 질문은 당신이 부동산 투자자 또는 딜러. 그 이유는 IRS가 이 두 클래스에 대해 다르게 세금을 부과하기 때문입니다. 투자자는 일반적으로 최소 XNUMX년 동안 부동산을 구입하고 보유합니다. 일반적으로 투자자는 부동산을 임대 소득 및 자산으로 사용하고 있으며 수년에 걸쳐 천천히 가치가 상승할 것으로 기대합니다.
반면에 딜러는 전통적인 집 오리발. 재산을 사는 뒤에 그들의 모든 이유는 재판매를 위한 것입니다. 다음은 귀하가 딜러인지 판단하기 위해 IRS에서 확인하는 몇 가지 사항입니다.
부동산 매매의 빈도와 금액
부동산이 귀하의 부동산으로 등재되었는지 여부 주 거주지
왜 재산 재판매 이외의 목적으로 사용되었는지 여부
부동산 매매에 얼마나 많은 광고와 판촉이 사용되었는가
얼마나 많은 개선이 이루어졌는지
재산을 판매하는 납세자의 일반적인 활동
일반적으로 집을 플리핑하는 경우 집을 개선하고 다시 파는 유일한 목적으로 집을 사는 것입니다. 이것은 당신을 부동산 딜러로 만듭니다. 추가 질문이 있는 경우 재정 고문이나 세무 전문가에게 문의해야 합니다.
주택 및 자본 이득세 뒤집기
두 종류의가 있습니다 양도소득세, 단기 및 장기. 단기 자본 이득세는 소득세와 동일한 세율로 과세되며 보유 기간이 XNUMX년 미만인 자산(부동산 등)의 이익에 대한 것입니다. 장기 자본 이득세 0년 이상 보유 자산에 대한 것이며 등급에 따라 20% – XNUMX% 범위의 보다 유리한 비율로 부과됩니다.
하우스 플리퍼는 대부분 단기 자본 이득의 진영에 빠질 것입니다. 집을 뒤집을 때 매일 부동산을 붙잡고 있으면 돈을 잃고 있다는 것을 기억하십시오. 빨리 진입하여 개선하고 이익을 남기고 판매하기를 원합니다. 대출로 구매 자금을 조달한 경우 특히 그렇습니다.
부동산 딜러를 위한 완전한 세금 처리
이 시점에서 우리는 액티브 하우스 플리퍼가 부동산 딜러임을 확인했습니다. 그것은 그들이 알아야 할 다른 세금이 있다는 것을 의미합니다. 개인 소득세(37%까지 올라갈 수 있음)와 함께 부동산 딜러는 추가로 15.3%의 자영업세를 납부해야 합니다.
다음을 사용하여 예제를 살펴보겠습니다. SmartAsset의 세금 계산기. 별도로 보고하는 부동산 중개인이 해당 연도에 $200,000의 소득을 받는 경우 연방 소득세로 $40,811를 지불할 것으로 예상할 수 있습니다. 여기에 자영업 세금 $30,600를 더하면 총 세금 청구서가 $71,411 또는 $35.71의 200,000%가 됩니다.
물론 이것은 세금 공제를 고려하지 않은 것입니다. 세금 청구서를 낮추는 몇 가지 단계에 대해 이야기해 봅시다.
주택 플리핑 세금 부담 낮추기
부동산 중개인의 높은 세금에도 불구하고 주택 플리핑 세금 부담을 낮추는 방법이 있습니다. 주택 플리핑을 시작할 때 세금 청구서를 낮추는 데 도움이 되는 세 가지 단계가 있습니다.
1. LLC 설립
하우스 플리핑을 시작하기 전에 비즈니스를 설정하는 것이 현명합니다. 가장 인기 있는 비즈니스 구조 중 하나는 유한 책임 회사 또는 LLC. LLC를 사용하면 사업 비용을 공제할 수 있습니다. 또한 문제가 발생할 경우 법적 청구로부터 개인 자산을 보호하는 데 도움이 됩니다.
그들의 유연성은 그들이 그렇게 인기 있는 또 다른 이유입니다. LLC는 단독 소유주 또는 파트너십이거나 해당 세금 혜택을 활용하기 위해 법인으로 조직될 수 있습니다. LLC는 주에서 관리하는 법인이므로 LLC를 구성하는 정확한 규칙과 제공하는 혜택은 주마다 다릅니다.
2. 세금 공제
LLC로서 귀하는 집을 뒤집는 사업 비용의 많은 부분을 탕감할 수 있습니다. 다음은 귀하가 할 수 있는 XNUMX가지 일반적인 공제입니다.
판매된 부동산에 대한 주택 개조 비용
부동산 대출에 대한이자
투자 재산에 대한 재산세
건축 허가 비용
부동산 수수료
여행 경비
사무용품
임대료, 인터넷, 공과금 등과 같은 모든 외부 사무실 비용.
법률 및 회계 수수료
3. 자본 손실 공제
하우스 플리퍼로 매번 이익을 얻지 못할 수도 있습니다. 결론은 귀하가 직면한 모든 자본 손실을 공제하고 자본 이득세를 상쇄하는 데 사용할 수 있다는 것입니다. 이러한 이익을 손실로 상쇄하는 최선의 방법과 자격이 있는지 여부에 대해 재정 고문과 상의하십시오. 자본 손실 이월.
하우스 플리퍼로서 얻을 수 없는 세금 감면
인터넷에서 읽을 수 있는 내용에도 불구하고, 귀하가 XNUMX년에 여러 채의 주택을 플리핑하는 액티브 하우스 플리퍼라면 다른 사람들은 귀하가 받지 못할 세금 혜택이 있습니다. 다음은 귀하가 고려할 수 있는 몇 가지 세금 감면입니다.
121 제외: 이 IRS 규정이 적용됩니다. 당신의 주 거주지. 주 거주지 판매 이익에 대해 최대 $250,000 이익(또는 결혼한 경우 $500,000)에 대한 양도소득세를 피할 수 있습니다. 다시 한 번 말씀드리지만 이 집은 귀하의 주 거주지로 등록되어 있어야 자격이 있습니다. 배제를 위해서는 지난 24개월 중 최소 60개월 동안 집에 거주해야 합니다. 즉, 빠른 뒤집기를 위한 주택은 자격이 없습니다.
1031 교환: 이 세금 유예 프로그램 투자자가 하나의 투자 부동산을 판매하고 새로운 투자 부동산을 구매하여 판매에 대한 세금을 연기할 수 있습니다. IRS는 대체 부동산을 식별하는 데 45일, 거래를 하는 데 180일을 줍니다. 그런데 왜 집 오리발은 이것을 이용할 수 없습니까? IRS는 누가 1031 교환에 참여할 수 있는지에 대해 매우 까다롭습니다. 그들은 특히 재판매를 위해 구입한 부동산의 참여를 금지합니다.
히프 라인
부동산 구매 및 판매는 복잡한 특히 하우스 플리핑 세금을 포함하면 더욱 그렇습니다. 준비된 사업에 들어가고 당신이 무엇을 하게 될지 아는 것이 가장 좋습니다. 장기적으로 성공할 수 있는 최상의 위치에 놓이도록 사업을 구조화하는 방법과 함께 IRS가 지불을 요구하는 금액을 알아야 합니다.
주택 뒤집기 팁
집을 뒤집는 사업체는 성장 자본에서 세금 계획에 이르기까지 자체적으로 재정을 관리하려고 노력할 필요가 없습니다. 귀하의 편에 재무 고문이 있으면 어깨에서 큰 부담을 덜고 더 많은 성장 기회를 제공할 수 있습니다. 재정 고문이 없다면 찾기가 어렵지 않습니다. SmartAsset의 무료 도구 귀하의 지역에 서비스를 제공하는 최대 XNUMX명의 심사를 거친 재정 고문과 귀하를 연결하고 귀하에게 적합한 고문을 결정하기 위해 귀하의 고문 일치를 무료로 인터뷰할 수 있습니다. 재무 목표를 달성하는 데 도움을 줄 수 있는 조언자를 찾을 준비가 되셨다면, 지금 시작하세요.
세금을 정돈하는 것과 함께 은행에 주의를 기울여야 합니다. 일부 은행은 중소기업에 더 우호적입니다. 우리의 목록을 확인하십시오 소기업을 위한 최고의 은행 이러한 기회를 활용하십시오.
사진 크레디트: ©iStock/Feverpitched, ©iStock/Svetlana Malysheva, ©iStock/Aleutie
포스트 집과 세금 뒤집기: 부동산 안내서 첫 번째 등장 SmartAsset 블로그.
출처: https://finance.yahoo.com/news/flipping-houses-affect-taxes-140037820.html