IRA가 있는 72세 이상인 경우 올해가 끝나기 전에 이 작업을 수행해야 합니다.

RMD 무시에 대한 페널티는 인출해야 하는 것의 50%입니다. 예를 들어 RMD가 $1,000인 사람은 RMD에 추가로 $500의 페널티를 받게 됩니다. 부분 분배를 받는 사람은 여전히 ​​벌금을 내야 하므로 앞의 예에서 납세자가 받아야 할 $500 중 $1,000만 가져간 경우 $250의 벌금을 물어야 합니다. 

분명히 마지막 순간까지 기다리는 많은 노인들이 있습니다.

11월 1.5일 기준으로 Fidelity Investments는 이 범주에 속하는 고객이 21.5만 명에 달하는 것으로 추산했으며, 이는 총 1.8억 달러의 은퇴 자금을 의미하며 RMD를 처음으로 받는 개인을 위한 은퇴 자금은 XNUMX억 달러입니다. 

이 총 금액 중 Fidelity의 RMD 적격 IRA 고객 중 약 31%는 2022년 RMD를 충족하기 위해 Fidelity IRA에서 금액을 인출하지 않았습니다. 또한 다른 27%는 2022년 RMD의 일부만 인출했습니다. , 피델리티가 말했다.

Fidelity는 사람들이 일년 내내 주식 시장이 어떻게 작동하는지 보기 위해 종종 기다리는 반면 다른 사람들은 돈에 대한 절박한 필요를 잊어버리거나 필요하지 않기 때문에 이러한 추세는 드문 일이 아니라고 말했습니다.

Charles Schwab의 재무 계획 전무 이사인 Rob Williams는 "대부분의 투자자는 가능한 한 연기합니다"라고 동의했습니다.

사람들은 왜 기다리나요?

“사람들은 주식 시장이 오를 수 있기를 바라며 더 오래 돈을 모아두고 성장하기를 원하기 때문에 기다립니다. 올해는 시장이 하락했기 때문에 기다리는 것이 도움이 되지 않았습니다.”라고 Spinnaker Trust의 부사장 겸 Trust Administration 이사인 Kelly Webber가 말했습니다. “시장의 타이밍을 잡기가 너무 어렵습니다. XNUMX년 내내 분배하는 것이 합리적입니다.”

“금융 기관은 XNUMX월과 XNUMX월에 연말 계획 및 선물 필요로 정말 바쁠 수 있기 때문에 기다리는 것도 지연을 유발할 수 있습니다. 휴일과 결합하면 정말 바쁠 수 있습니다. 마감일을 놓치지 않으려면 겨울이 될 때까지 기다리지 마십시오.”라고 Webber는 말했습니다.

국세청은 72세 이상의 사람들이 Simple IRA뿐만 아니라 전통 IRA(롤오버 및 SEP 포함)에서 매년 RMD를 받을 것을 요구합니다. 귀하는 RMD 금액에 대해 세금을 납부합니다. 

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RMD는 전년도 31월 31일자 계정 잔액을 기준으로 합니다. 예를 들어 기존 IRA 계정이 있는 경우 2021년 2022월 XNUMX일 현재 잔액이 XNUMX RMD 계산에 사용되었습니다. 전체 RMD는 계정 잔액과 기대 수명을 기준으로 계산됩니다.

첫 번째 RMD인 경우는 예외입니다. 첫 번째 RMD 복용을 다음 해 1월 72일까지 연기할 수 있습니다. 2022년에 1세가 되는 사람들은 첫 번째 RMD를 2023년 XNUMX월 XNUMX일까지 연기할 수 있습니다.

그러나 그것은 당신이 XNUMX년에 두 개의 RMD를 복용하고 있다는 것을 의미하며 잠재적으로 당신을 더 높은 세금 등급으로 끌어올리고 당신이 더 많은 세금을 내도록 강요할 수 있다고 Webber는 말했습니다.

규칙이 혼란스러워 보일 수 있지만 다양한 중개 회사와 연결된 RMD 계산기가 있으며 금융 회사는 예상 RMD에 대해 알려줄 것입니다. 많은 고객이 IRS 마감일을 놓치지 않기 위해 자동 인출을 설정합니다. 

피델리티는 고객에게 무료 자동 RMD 인출 서비스에 가입하도록 상기시켜 사람들이 일정을 선택하고 RMD 금액을 자동으로 계산한 다음 원하는 시간과 장소에서 인출하고 자금을 분배할 수 있도록 한다고 말했다. 올해 Fidelity는 자격을 갖춘 고객의 거의 45%가 이 무료 서비스를 사용하는 것을 보았다고 말했습니다.

과세 소득을 낮추거나 단순히 자선 활동을 할 수 있는 방법을 찾고 있는 투자자의 경우 적격 자선 분배(QCD)를 고려하십시오. 70½세 이상의 투자자의 경우 총 $100,000까지 좋아하는 자격을 갖춘 자선 단체에 기부할 수 있습니다.

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이 금액은 귀하가 72세에 도달하고 자격이 되면 해당 연도의 RMD에 포함됩니다. 또한 과세 소득에서 제외될 수 있으며 투자자는 그렇게 하기 위해 항목별로 공제할 필요가 없습니다. 

그러나 QCD가 올해의 RMD에 포함되려면 자금이 RMD 마감일까지 IRA에서 빠져나와야 합니다. 

“자격을 갖춘 자선 기부금은 기부와 세금 혜택을 결합하는 강력한 방법입니다. 이것은 매력적인 전략입니다.”라고 QCD가 투자자의 손을 거치지 않고 자선 단체에 직접 전달되어야 한다고 경고한 Schwab의 Williams는 말했습니다.

RMD는 일반 소득세율로 연방 소득세가 적용됩니다. Roth 401(k)의 RMD는 Roth 기부금에 대한 XNUMX년 규칙을 충족하는 것을 포함하여 적격 분배에 대한 요구 사항을 충족하는 한 과세되지 않습니다. 

상속된 IRA의 경우 RMD 규칙은 복잡하며 계획을 상속받은 시기, 원래 소유자가 사망한 시기 및 계정의 원래 소유자와의 관계에 따라 달라질 수 있습니다. 상속된 IRA에 적용되는 규칙은 의회의 SECURE 2.0 조항으로 변경될 수 있으며 이는 향후 RMD에 영향을 미칠 것입니다. 

"필요하지 않다고 생각되더라도 도움을 받으십시오"라고 Williams는 말했습니다. “상속된 IRA 규칙은 매우 복잡합니다. 도움을 받아 연말 전에 하세요.”