401(k) 또는 403(b)가 교사에게 더 좋습니까? 차이점은 무엇입니까?

일반적으로, 401 (k) 계획 와 403 (b) 계획 매우 비슷합니다. 둘 다 확정기여 고용주가 직원에게 제공하는 퇴직 계획. 둘 사이의 주요 차이점은 일반적으로 그들을 후원하는 고용주의 유형과 투자 옵션입니다.

403(b) 계획은 자선 단체 및 공립학교와 같은 면세 조직의 직원에게 제공됩니다. 그리고 401(k) 플랜은 비과세 조직과 영리 조직 모두에서 채택할 수 있습니다.

고용주가 401(k)와 403(b)를 모두 제공하는 경우 다음 중 하나를 선택할 수 있습니다. 두-만약에 허락되어 진다면. 선택권이 있는 경우 각 플랜의 작동 방식과 해당 플랜의 세부 사항을 이해해야 합니다. 주요 차이점, 투자 옵션과 같이 귀하에게 가장 적합한 것을 결정합니다. 다른 고용주를 위해 일하고 두 옵션 모두에 액세스할 수 있는 경우에도 동일하게 적용됩니다.

401(k) 및 403(b) 플랜: 유사점

모두는 세금 우세 퇴직 계획. 수입과 수익은 인출될 때까지 과세 유예됩니다. Roth 계좌(두 가지 유형의 계획에 추가된 기능일 수 있음)의 경우 적격 분배금은 면세입니다.

선택적 연기 기여금 한도는 각각 동일합니다. 2022년에는 최대 세금 유예 허용되는 선택적 연기 기여금은 최대 $100까지 보상의 20,500%입니다(22,500년에는 $2023로 인상).

연말까지 최소 50세가 되는 참가자는 6,500년에 $2022를 추가로 기부할 수 있습니다(7,500년에는 $2023로 증가). 따라잡기 기여.

고용주는 또한 일치하는 기여 및/또는 비선택적 기부금, 이는 일반적으로 403(k)s보다 401(b)s에서 덜 일반적입니다.

직원이 인출할 수 있으려면 재정적 어려움을 겪거나 59½세에 도달하는 등 특정 요구 사항을 충족해야 합니다. 예외가 적용되지 않는 한 59½세 이전에 인출할 경우 10%의 조기 분배 패널티가 적용됩니다. 59½세가 되면 벌금이 부과되지 않습니다.

두 계획 모두 직원에게 대출을 제공할 수 있지만 대출 가능 여부는 고용주에게 달려 있습니다.

401(k) 및 403(b) 계획: 차이점

401(k)와 403(b) 플랜의 주요 차이점은 사용 가능한 투자 옵션입니다. 고용주는 401(k)에 따라 투자 옵션을 제한할 수 있지만 주식, 채권 및 뮤추얼 펀드.

403(b)의 경우 투자 옵션은 403(b) 계획에 따른 403(b) 계정 유형에 따라 다릅니다. 403(b)(1)의 경우 연금, 403(b)(7)의 경우 뮤추얼 펀드이고 403(b)(9)의 교회 플랜은 보다 광범위한 투자 옵션을 허용합니다.

약간의 역사—403(b)는 연금으로 제한되어 있었습니다. 과세 보호 연금, 그러나 이 제한은 1974년에 해제되어 403(b)(7) 계정을 옵션으로 허용했습니다. 이러한 403(b)(7) 계정은 일반적으로 중개 회사에서 사용할 수 있습니다.

또 다른 차이점은 일부 403(b) 플랜은 15년 이상 근무한 직원에게 추가 선택 연기 기여금을 허용한다는 것입니다. 이 옵션은 401(k) 플랜에서는 사용할 수 없습니다. 이 조항에 따라 403(b) 계획에 따라 허용되는 경우 연간 최대 $3,000까지 추가 금액을 기여할 수 있으며 평생 한도는 $15,000입니다. 그리고 다른 퇴직 계획 만회 조항과 달리 이 혜택을 이용하기 위해 50세 이상일 필요는 없습니다.

두 플랜 유형이 모두 제공되는 경우 어떻게 됩니까?

401(k)와 403(b) 모두에 액세스할 수 있는 경우 각각의 장단점을 따져봐야 합니다. 사용 가능한 투자 옵션, 고용주가 일치하는 분담금을 내는지 여부, 401(k)에서 사용할 수 없는 추가 캐치업 분담금을 낼 수 있는지 여부를 고려하십시오. 사용 가능한 계획의 세부 사항에 따라 다른 하나를 선택하거나 두 가지 모두에 기여하는 것이 합리적일 수 있습니다.