특정 연령이 지나면 세금 혜택을 받는 퇴직 계좌에서 최소한의 인출을 시작해야 합니다. 이 필수 최소 분배금 또는 RMD의 정확한 금액은 귀하의 연령 및 저축 금액을 포함한 여러 요인에 따라 결정됩니다.
IRS에서는 연간 세금에 대해 이러한 분배를 보고하도록 요구하므로 매년 말까지 이를 보고해야 합니다. 하지만 그 외에도 귀하는 자신의 금전적 이해관계에 따라 인출을 구성할 수 있습니다. 대부분의 퇴직자는 매년, 분기별 또는 매월 필요한 최소 분배금을 징수합니다. 31월 XNUMX일까지 최소 요구 금액을 인출하는 한 세금에 미치는 영향은 변경되지 않습니다.
귀하의 옵션을 고려해 봅시다.
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필수 최소 분배란 무엇입니까?
A 필요한 최소 배포 매년 인출해야 하는 금액입니다. 세금 우대 퇴직 계좌. RMD보다 더 많이 인출할 수 있지만 매년 이 금액 이상을 인출해야 합니다. 필요한 최소 분배액은 귀하의 나이와 저축 금액에 따라 결정되며, 납세자는 매년 다음을 사용하여 이를 계산할 수 있습니다. IRS의 통일 평생 표.
70년 1월 2019일 이후에 72세가 되는 사람의 경우 필수 최소 분배는 70세부터 시작됩니다. 1년 2019월 70일 이전에 XNUMX세가 된 모든 퇴직자의 경우 필수 최소 분배는 XNUMX세 XNUMX개월부터 시작됩니다.
필수 최소 분배의 목적은 귀하가 다양한 퇴직 계좌에 기부할 때 IRS가 연기한 세금을 최종적으로 징수할 수 있도록 하는 것입니다. 이는 401(k)와 같은 계좌에 적용됩니다. IRA 세금을 내지 않는 거의 모든 형태의 퇴직 계좌. 유일한 중요한 예외는 Roth IRA 및 기타 유사한 상황의 계정입니다.
귀하는 귀하의 이름으로 된 각 퇴직 계좌에 대해 필요한 최소 분배액을 계산해야 합니다. 즉, 50개의 서로 다른 적격 퇴직 계좌가 있는 경우 10,000개 계좌 모두에 대해 필요한 최소 분배액을 계산해야 합니다. 필수 최소 분배금을 인출(및 세금 납부)하지 않는 경우 필수 금액의 최대 5,000%까지 세금이 부과될 수 있습니다. (예를 들어, 최소 $XNUMX를 인출해야 했지만 그렇게 하지 않은 경우 최대 $XNUMX의 세금 청구서를 받을 수 있습니다.)
RMD를 사용할 수 있지만 적합하다고 생각됩니다. 정부는 단지 귀하가 결국 이 돈에 대해 세금을 납부하는지 확인하기를 원할 뿐입니다. 유일한 제한 사항은 경우에 따라 세금 혜택을 받는 퇴직 계좌에 재투자할 수 없다는 것입니다. 로스 IRA.
연간 인출
연간 인출 계획이란 필요한 최소 분배금을 한 번에 계산하고 인출하는 것을 의미합니다. 일시불 매년. 필요한 최소 분배가 미리 결정된 공식에 의해 설정되므로 이는 완벽하게 허용되는 회계 접근 방식입니다. 전년도 31월 XNUMX일 현재 은퇴 계좌의 가치를 기준으로 하고 IRS가 매년 세금 신고에 대해 발표하는 통일 평생표(Uniform Lifetime Table)를 사용하여 이를 계산합니다.
예를 들어, 2022년에 필요한 최소 분배금을 계산하려면 31년 2021월 2022일 현재 은퇴 계좌의 가치와 XNUMX년에 적용되는 통일 평생표(Uniform Lifetime Table)를 사용하면 됩니다.
연간 인출을 선택하는 대부분의 납세자는 각 과세 연도 초 또는 말에 인출합니다. 이 돈은 언제든지 인출할 수 있으므로 이는 개인 회계 문제입니다. 한 가지 예외는 필수 최소 분배금을 받을 자격이 있는 첫 해에는 1월 XNUMX일까지 인출을 시작해야 한다는 것입니다. 이후 모든 연도 동안 IRS는 연말 외에는 기한이 없습니다.
최소 분배금을 철회하기로 선택할 때마다 연간 접근 방식에는 장단점이 있습니다. 연간 인출의 이점은 다음과 같습니다.
귀하의 납세 의무를 즉시 해결해 드립니다. 연초에 필요한 최소 분배금을 모두 한 번에 인출하면 납세 의무가 종료됩니다. 일년 내내 잊어버리거나 실수하는 것에 대해 걱정할 필요가 없습니다.
재투자 기회. 다른 강력한 투자가 있는 경우 최소 분배를 취하고 성장을 위한 더 많은 시간을 두고 해당 기회에 더 일찍 투자할 수 있습니다.
잠재적으로 더 나은 성장. 이 계좌는 세금 혜택을 받는 계좌이기 때문에 이 돈을 빨리 인출할수록 세금을 더 빨리 납부하게 됩니다. 대조적으로, 오랫동안 방치할수록 면세 기간이 길어질 수 있습니다. 연말에 모두 인출하면 장기적으로 은퇴 계좌가 더 많이 늘어날 수 있습니다. 이것이 연간 인출의 가장 큰 장점입니다.
그러나 연간 인출에도 몇 가지 단점이 있습니다. 여기에는 다음이 포함될 수 있습니다.
예상 세금이 더 높아질 수 있습니다. 예를 들어 사업체를 소유하거나 소득을 창출하는 경우와 같이 분기별로 세금을 납부하는 경우 자영업 소득, 조기 최소 배분을 통해 추정세를 크게 늘릴 수 있습니다.
현금 흐름 중단. 어떤 사람들은 재정 계획 목적을 위해 정기적인 소득 구조가 필요하며, 이는 일시금 인출로 인해 중단될 수 있습니다.
잠재적으로 잊어버릴 수도 있습니다. 최소 분배를 위해 연말까지 기다린다면, 이를 완전히 잊어버릴 가능성이 있습니다.
세금을 낭비할 위험이 있습니다. 은퇴 계좌에서 돈을 인출할 때 계좌에서 발생한 이익에 대해 세금을 납부해야 합니다. 연초에 RMD를 받는 경우, 나중에 세금을 납부해야 하는 금액을 지출하게 될 위험이 있습니다. (일부 퇴직 계좌는 자동으로 귀하를 대신하여 세금을 원천징수하므로 이는 귀하의 계좌 구성 방식에 따라 다릅니다.)
월별/분기별 인출
필수 최소 분배에 대한 또 다른 일반적인 접근 방식은 퇴직자가 이 돈을 매달 또는 분기마다 가져가는 것입니다. 연간 분배와 마찬가지로 이 돈을 처리하는 최선의 방법은 없습니다. 일부 퇴직자들은 매년 일시금 지급을 선호합니다. 다른 사람들은 일련의 소규모 월별 인출을 선호합니다. 그것은 모두 당신에게 달려 있습니다.
독자들은 이것이 유일한 선택은 아니라는 점에 유의해야 합니다. 귀하의 포트폴리오가 이전을 허용하는 만큼 자주 배포할 수 있습니다. 그러나 월별 접근 방식이 가장 자주 사용됩니다.
월별 또는 분기별 접근 방식의 이점은 다음과 같습니다.
현금 흐름 관리. 매달 인출하면 이를 정규 수입으로 처리할 수 있습니다. 많은 퇴직자들은 개인 재정 및 예산 책정에 도움이 되기 때문에 일시불 형식보다 이러한 스타일의 현금 흐름을 선호합니다. 이는 월별 또는 분기별 인출의 가장 큰 이점인 경우가 많습니다.
예상 세금. 연간 인출에 관한 섹션에서 언급한 바와 같이, 기타 소득을 기준으로 분기별 세금을 납부하는 경우 필요한 최소 분배액을 정규 세그먼트에 포함시키면 추정세를 더 쉽게 만들 수 있습니다.
세금 납부. 매달 인출하는 경우 포트폴리오 관리자가 해당 소득세를 자동으로 공제하도록 하는 것이 더 쉬우므로 돈을 따로 보관하는 것에 대해 걱정할 필요가 없습니다.
월별 또는 분기별 접근 방식의 몇 가지 잠재적인 단점은 다음과 같습니다.
성장 감소. 돈을 오랫동안 그대로 놔둘수록 돈은 더 많이 늘어날 수 있습니다. 일년 내내 인출할 경우, 귀하의 포트폴리오는 감소된 자본을 기반으로 일부 성장 기회를 잃게 됩니다.
계산 오류의 가능성이 있습니다. 전문가와 함께 일하면 걱정이 덜하지만, (일시금이 아닌) 단계적으로 돈을 인출하면 최소 인출 금액에서 계산을 잘못하거나 실수를 할 가능성이 더 커집니다.
궁극적으로 이것은 귀하의 재정에 가장 적합한 선택으로 귀결됩니다. 대부분의 경우 문제를 다음과 같이 구성하는 것이 좋습니다. 매년 말에 최소 분배금 전체를 가져가면 돈이 가장 많이 성장할 가능성이 있습니다. 그러나 최소 분배를 12개월 단위로 나누면 개인 예산 책정이 가장 쉬울 수 있습니다.
연말에 최소 분배금을 받는 경우 자동 인출을 설정했는지 확인하십시오. 심지어 전문적인 브로커 크리스마스와 새해에는 주의가 산만해질 수 있으며, 휴일로 인해 판매 주문이 지연되는 것을 알고 싶지 않을 것입니다.
히프 라인
연말 이전에 발생하는 한 언제든지 필요한 최소 분배금을 받을 수 있습니다. 대부분의 퇴직자들은 연말에 일시금으로 돈을 가져가서 면세 기간을 최대한 늘릴 수 있습니다. 다른 사람들은 정기적으로 돈을 인출하기 위해 매달 돈을 인출합니다. 수입의 흐름.
은퇴 계획을 위한 팁
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RMD를 올바르게 얻는 것은 매우 중요합니다. 이에 대한 세금 영향은 엄청나며, 잠재적 책임은 전체 금액의 최대 50%에 이릅니다. 그러니 방법을 꼭 알아두세요. 필요한 최소 분포를 계산하십시오..
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포스트 RMD를 매월 복용하는 것이 더 낫습니까, 아니면 매년 복용하는 것이 더 낫습니까? 첫 번째 등장 SmartAsset 블로그.
출처: https://finance.yahoo.com/news/better-rmd-monthly-annually-154938104.html