제 아이들은 아버지로부터 5만 달러의 주식을 상속받았습니다(그의 재산은 11개월 후에도 아직 흩어지지 않았습니다). 30% 정도의 가치 손실은 그들이 통제할 수 없었습니다. 그들이 어떤 주식을 팔아서 세금 손실을 추수할지 선택할 수 있는 방법이 있습니까? 10년 개인퇴직계좌(IRA) 인출 기간이 XNUMX년으로 단축돼 세금이 더 부과되는 것으로 이해된다. 도움을 주시면 감사하겠습니다.
그의 사망 소식을 듣게 되어 유감입니다. 나는 지금이 이미 당신과 당신의 아이들에게 어려운 시기라고 확신합니다. 그리고 그의 불안정한 재산과 투자 손실 더 쉽게 만들지 마십시오.
부동산에 대한 모든 세부 사항을 알지 못하기 때문에 여기에는 잠재적으로 많은 복잡성이 있습니다. 여기에서 앞으로 나아가는 방법을 결정하는 데 도움이 될 수 있습니다.
A 금융 설계사 상속 처리 및 세금 최소화에 대한 결정을 내리는 데 도움이 될 수 있습니다.
집행자와 대화
첫째, 나는 당신이 유산 집행자 우려 사항에 대해 논의하십시오. 해결하는 데 도움이 될 수 있는 몇 가지 잠재적인 문제가 있습니다.
부동산에 대해 다른 정보가 없으면 11개월이 정착을 기다리는 시간이 긴지 말할 수 없습니다. 단순한 유산은 복잡한 것보다 더 빨리 정산될 수 있고 더 복잡한 유산은 더 오래 걸립니다. 그러나 유언 집행인의 무능력 또는 무능력으로 인해 결제가 지연되고 있다고 생각되면 이를 해결해야 합니다. 지연으로 인해 자녀에게 재정적 피해가 발생하는 경우 특히 그렇습니다.
지연이 유언 집행인의 통제 하에 있는 어떤 것으로 인한 것이 아니더라도 자녀가 어떤 주식을 팔고 싶어하는지 아는 것은 유언 집행인의 결정을 알리는 데 도움이 될 수 있습니다. 유언집행인 또는 임명된 법원 관리인만이 유산 자산을 매각할 권한이 있습니다.
상속된 IRA 분배
에 대한 이해도를 명확히 합시다. 상속된 IRA 분배 규칙. 자녀가 미성년자가 아니라고 가정하면 현행법에 따라 상속받은 IRA에 보관된 돈을 인출할 수 있는 기간은 10년입니다. 구체적으로 말하면, 원래 계좌 소유자가 사망한 해의 다음 해 XNUMX년이 되는 해 말까지 돈을 인출해야 합니다.
아버지가 2021년 중 어느 시점에 돌아가셨다면 31년 2031월 2020일까지, 31년에 아버지가 돌아가셨다면 2030년 XNUMX월 XNUMX일까지입니다.
불행히도 이 시계는 나머지 유산을 정산하고 자산을 분배하는 데 걸리는 시간에 관계없이 원래 계정 소유자가 사망한 시점에 시작됩니다.
자본 손실 추수
문제의 특정 주식이 IRA 내에서 보유되고 있는지 아니면 다른 계정에서 보유되고 있는지 여부는 불분명합니다. 그것은 세금 파급 효과와 여부를 파악할 때 중요합니다. 수확 손실 옵션입니다.
주식이 IRA 내에서 보유되는 경우 자본 이득은 이미 과세에서 보호됩니다. 그 동전의 다른 면은 또한 세금 혜택을 위해 자본 손실을 수확할 수 없다는 것입니다. 이 경우 중요한 것은 IRA로부터 분배금을 받을 때 수령자에게 소득으로 과세된다는 것입니다.
주식이 과세 대상 중개 계좌에 보관되어 있다면 이야기가 달라집니다. 이 경우 자본 손실을 사용하여 자본 이득을 상쇄할 수 있습니다. 그러나 주식 가치가 30% 하락했다고 해서 실제로 수확할 손실이 있다는 보장은 없습니다.
다음을 확인하십시오. 주식의 기초 미실현 손실이 있는지 파악합니다.
부동산 세
세금 부담을 줄이기 위해 자본 손실을 추수할 수 있도록 주식을 과세 대상 계정에 실제로 보유하고 있고 실제로 추수할 자본 손실이 있는 경우에도 이러한 손실을 추수하기 위한 최선의 접근 방식을 고려해야 합니다. 유산 내에 보유된 주식을 매각하는 경우 유산은 자본 손실에 대한 공제를 받게 됩니다.
그것이 최선의 방법일 수도 있고 아닐 수도 있습니다. 하는 동안 부동산은 훨씬 더 높은 세율을 가지고 있습니다 18%에서 40% 사이의 대부분의 납세자가 하는 것보다 대다수의 유산은 현재 12.06만 달러의 면제 금액으로 인해 과세 대상이 아닙니다. 그것은 당신이 어쨌든 세금 책임이 없는 유산에 대해 손실을 수확한다는 것을 의미할 수 있습니다.
현물유통
대신 유산이 자녀에게 현물을 전달하는 경우, 즉 유산이 주식을 판매하지 않고 자녀에게 실제 주식을 분배하는 경우, 주식의 기초는 아버지 날짜의 공정 시장 가치일 가능성이 큽니다. 통과. 그것은 그들의 아버지가 그들에게 지불한 금액이나 그의 기초가 무엇이었든 상관없이 마찬가지일 것입니다. 이것은 강화 기반.
이는 잠재적으로 자녀에게 세금을 절약할 수 있는 기회를 제공합니다. 아버지가 돌아가신 후 주가가 30%나 떨어졌다면 지금 당장은 할 수 있는 일이 없습니다. 현물 분배를 받으면 30%의 손실을 팔고 수확할 수 있을지도 모릅니다.
다음 단계
이 정보가 명확성을 제공하고 다음 단계에 대해 생각하는 데 도움이 되기를 바랍니다. 유산은 매우 복잡할 수 있으며 세금 규칙은 종종 사소한 세부 사항에 달려 있습니다. 변호사, 세무 전문가, 재무설계사가 포함된 팀과 상의할 것을 강력히 권장합니다.
CFP®인 Brandon Renfro는 SmartAsset 재무 계획 칼럼니스트이며 개인 금융 및 세금 주제에 대한 독자의 질문에 답변합니다. 답변을 받고 싶은 질문이 있나요? 이메일 [이메일 보호] 귀하의 질문은 향후 칼럼에서 답변될 수 있습니다.
Brandon은 SmartAdvisor Match 플랫폼에 참여하지 않습니다.
투자 및 은퇴 계획 팁
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재산이 많다면, 재산세 무거울 수 있습니다. 그러나 사랑하는 사람의 유산을 최대화하기 위해 세금을 미리 계획할 수 있습니다. 예를 들어 다음을 수행할 수 있습니다. 재산의 일부를 선물하십시오 상속인에게 미리 설정하거나 신탁을 설정할 수도 있습니다.
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포스트 고문에게 물어보세요: My Kids는 5만 달러를 상속받았습니다. 어떻게 처리해야 합니까? 첫 번째 등장 SmartAsset 블로그.
출처: https://finance.yahoo.com/news/ask-advisor-kids-inherited-5-191222714.html