새로운 IRS 세금 브래킷 및 표준 공제는 가족에게 수백 또는 수천 달러를 절약할 수 있습니다. 이제 나쁜 소식입니다.

왜 그래? 큰 상향 조정은 내년 소득에 대한 2024년 세금 보고서를 제출할 때 더 많은 현금을 보유할 기회를 만들 수 있습니다.

"'엄격한 세금 관점에서 볼 때, 예, 그들은 약간의 세금 절감 효과가 있습니다. 나쁜 소식은 다른 모든 것이 증가했는데도 임금이 안정적으로 유지되었다는 것입니다.'"

— 세무 변호사 아담 브루어

표준 공제에 대한 지불금이 7년에서 2022년까지 2023% 증가합니다. IRS 번호가 표시됩니다. 표준 공제액은 부부가 공동으로 신고하는 경우 27,700달러로 올해 지급될 예정인 지급액에서 1,800달러가 인상되었습니다. 개인과 부부가 별도로 신고하는 경우 13,850달러로 900달러 인상됩니다.

마찬가지로, 세금 코드의 7가지 한계 세율에 대한 소득 범위는 2023년 과세 연도에 XNUMX% 증가합니다. 조정은 정부의 인플레이션 측정기 중 하나의 평균을 기반으로 합니다.

Baird Private Wealth Management의 세금 계획 이사인 Timothy Steffen은 이것이 가계 소득에 미치는 영향에 대해 다음과 같이 설명했습니다.

• “200,000년과 2022년에 과세 소득이 $2023인 부부의 경우 세금이 거의 $900 감소합니다. 소득이 $500,000인 부부는 세금이 $3,700 이상 줄어들 것입니다."

• "같은 소득 수준의 독신 납세자의 경우 세금 청구서가 각각 약 $1,400 및 $1,900 감소합니다."

• 올해와 내년에 150,000달러를 버는 자녀가 없는 부부는 1,015년 연방 소득세 청구서에서 2023달러를 덜 내야 한다고 Steffen은 추정했습니다. 올해와 내년에 150,000달러를 버는 자녀가 없는 단일 신고자는 사업 또는 투자 소득 또는 표준 공제를 초과하는 추가 공제를 가정하지 않은 것으로 추산되는 추산에 따르면 652달러 더 적은 납세 의무를 지게 됩니다.

• 올해와 내년에 75,000달러를 버는 자녀가 없는 부부는 245년 세금에서 2023달러를 덜 내야 한다고 Steffen은 추정했습니다. 한 명의 신고자가 500달러 이상을 절약할 수 있다고 추정했습니다.

• “표준 공제액이 많다는 것은 더 많은 소득이 자동으로 세금에서 면제되기 때문에 더 큰 세금 감면을 의미합니다. 그러나 이것의 반대 측면은 2023년에 공제 항목을 항목화하기가 더 어려워질 것이라는 점입니다. 즉, 세금 납부, 모기지 이자 및 자선 기부금이 내년에 세금 혜택을 제공할 가능성이 낮아집니다.”

그는 "세율에 대한 인플레이션 조정은 납세자들이 더 높은 세율에 도달하기가 더 어려워 내년에 더 낮은 세율로 더 많은 소득세가 부과될 것임을 의미한다"고 말했다.

그러나 세무 변호사인 Adam Brewer는 8.2년 동안의 높은 인플레이션율 동안 세금 코드의 은색 안감에 현혹되지 말라고 말했습니다. XNUMX월의 연간 인플레이션율은 XNUMX%, 정부 데이터는 보여주었다.

IRS 조정은 “납세자에게 희소식입니다. 좋은 소식만으로는 충분하지 않습니다. 이에 대해 돈을 절약하는 사람은 2024년에 더 큰 환급을 받게 될 것입니다.”라고 AB Tax Law의 Brewer가 말했습니다. 그러나 그것은 지금 차가운 위안이라고 그는 덧붙였다. "2024년 XNUMX월 세금환급은 주유소에 넣을 수 없습니다."

조정은 많은 의미를 가져오지만 몇 가지 기본 사항부터 시작합니다.

세금 절감의 기회가 있습니다

소득세 구간에 적용되는 실제 세율은 10%, 12%, 22%, 24%, 32%, 35%로 유지됩니다. 그러나 각 브래킷에 첨부된 명목 달러 금액은 증가하고 있습니다.
이제 가계 소득이 2022년과 2023년에 동일하게 유지된다고 가정합니다. 그 다음으로 높은 소득세 범위가 더 멀더라도 마찬가지입니다.

물론, 타이트한 노동 시장과 완전히 맞지 않을 수도 있는 가설입니다. 많은 고용주들이 직원을 유지하기 위해 더 많은 급여를 삭감하고 있습니다. 그러나 세금 문제는 상향 조정된 세율 범위와 관련하여 인상된 임금이 어디에 해당하는지입니다.

조세정책센터(Tax Policy Center)의 하워드 글렉맨(Howard Gleckman) 선임연구원은 “여기서 아이디어는 사람들이 세금을 덜 낸다는 것이 아니다. "이 아이디어는 납세 의무를 상대적으로 안정적으로 유지하는 것"이며 인플레이션이 누군가를 감당할 지출 능력이 없을 때 더 큰 세금 청구서를 밀어내는 "브래킷 크리프"라고 불리는 것을 피하는 것입니다.

Brewer는 “소득이 안정적으로 유지되는 납세자는 누진세율로 인해 동일한 소득에 대해 더 적은 세금을 납부하게 될 것입니다.”라고 말했습니다. “엄격한 세금의 관점에서 볼 때 그렇습니다. 세금 절감 효과가 있습니다. 나쁜 소식은 다른 모든 것이 증가했는데도 임금이 안정적으로 유지되었다는 것입니다.”

더 많은 사람들을 표준 공제로 밀어넣을 수 있습니다.

세금 시간이 되면 사람들은 표준 공제와 항목별 공제 중에서 선택할 수 있습니다. 후자에는 자선 기부금, 주 및 지방세, 모기지 이자 및 의료비와 같은 상각이 포함됩니다.

잠재적인 상각액의 합계가 잠재적인 표준 공제 지급액보다 클 때 항목화하는 것이 세금적으로 합리적입니다. 납세자의 거의 14%가 2019년 세금 보고서에서 항목별 공제액을 공제했으며 일반적으로 더 부유했습니다. 세금 재단 분석.

그는 항목별 공제 가능성이 있는 지출을 가속화하는 것이 지금 세금 혜택을 받기 위한 하나의 전략이 될 수 있다고 말했습니다. (표준공제를 받은 납세자에 대한 기부금 상각 작년 말 만료.)

2023년 퇴직금 한도는?

화요일 발표된 2023 과세연도 인플레이션 조정은 세금 계획 퍼즐의 한 조각입니다.

IRS가 저축자들이 401(k)s, IRAs 및 가능한 공제를 위한 소득 기준과 같은 퇴직 계좌에서 얼마나 많이 빠져나갈 수 있도록 할 것인지에 대한 질문도 있습니다. 올해 개인은 20,500(k)에 $401에서 최대 $19,500까지 투자할 수 있습니다. (캐치업 조항은 50세 이상의 근로자가 추가로 $6,500를 저축하여 총 $27,000 올해.)

IRS 대변인은 IRS가 아직 2023년 기여 한도 수치를 공개하지 않았다고 확인했습니다. Steffen과 Gleckman은 다른 조항에 대한 인플레이션 조정을 고려할 때 인상이 상당할 가능성이 높다고 말했습니다.

Vanguard Personal Advisor Services의 수석 재정 고문인 Julie Virta는 다가오는 연도 전에 미래의 401(k) 및 IRA 기부 한도를 아는 것이 "중요"하지만 "중요하지" 않다고 말했습니다. 그녀는 더 높은 초점이 현재의 기여에 가능한 한 많이 쏟아 붓고 있다고 말했습니다.

Virta는 "우리는 일반적으로 고객에게 은퇴 저축 차량을 통해 급여의 12%-15%를 저축하는 것을 목표로 하라고 말합니다. “지금부터 연말까지 401(k) 투자자는 자신의 계좌가 어디에 있는지 평가하고 기부금을 늘릴 수 있는지 결정해야 합니다. IRA의 경우 2022년 기부 마감일이 내년 15월 XNUMX일이라는 점에서 투자자들에게 조금 더 시간이 있습니다.”