미국에서 가장 부유한 가족은 2023년에 IRS로부터 인플레이션 조정 경감을 약간 받게 될 것이며 평생 유산세 면제가 개인의 경우 12.9만 달러에서 12.06만 달러로(커플의 경우 25.84만 달러에서 24.12만 달러로 증가합니다) 백만). 연간 증여세 공제액은 $17,000에서 $16,000로 인상됩니다.
2018년에는 트럼프 시대의 세금 감면 및 고용법이 채택되면서 부동산세 한도가 크게 증가했으며 다른 연간 항목과 함께 인플레이션에 대한 색인이 생성되었습니다. 세금 브래킷 임계값과 같은, 표준 공제 및 FSA 기여 한도.
대부분의 IRS 변경 사항은 연간 세금 보고서를 제출할 때 수백만 명의 미국인에게 영향을 미치지만, 상속세 및 증여세는 한도가 증가함에 따라 점점 더 적은 수의 사람들에게 영향을 미칩니다. IRS에 따르면 유산세 신고서를 제출한 사람들의 수는 60년에서 2010년 사이에 2019% 감소했으며 가장 많은 신고가 캘리포니아에서 발생했습니다. 2020년에 IRS는 1,275개의 과세 대상 자산 보고서만 기록했습니다.
연간 증여세 공제액 미만의 증여는 신고할 필요가 없습니다(한도를 초과하는 증여는 계속 709을 형성), 그래서 얼마나 많은 사람들이 그러한 선물을 하는지는 분명하지 않습니다. 그러나 가장 기본적으로 이러한 종류의 기부는 할머니의 생일 수표만큼 일반적입니다. 일부 수표만 다른 수표보다 큽니다.
그리고 상속세 및 증여세 한도 변경이 대다수 미국인에게 직접적인 영향을 미치지 않을 수도 있지만 상속 계획의 개념은 모든 소득 수준의 사람들에게 중요합니다.
13만 달러 미만의 경우
유산세 납부 기준에 근접한 사람들은 현재 한도가 2025년 말에 만료되고 2023년의 절반 수준으로 되돌아간다는 사실을 알아야 합니다. 그러나 의회가 새로운 법안을 제정하면 그 금액은 언제든지 변경될 수 있습니다. 그리고 어떤 정당이 변경을 하느냐에 따라 금액이 오르거나 내릴 수 있습니다.
피델리티의 자산 계획 책임자인 데이비드 피터슨(David Peterson)은 “10만 달러 정도를 가진 고객들에게 10만 달러와 2026년 이후 사망할 경우 새로운 금액의 차액을 나눠주는 것이 좋다”고 말했다.
재산이 적은 분들도 참고하셔야 합니다. 주 유산세 및 상속 규칙. 17개 주와 컬럼비아 특별구에서는 유산에 대해 1만 달러 이하의 세금을 부과합니다.
살아 있는 동안 주는 것에서 기쁨을 얻으십시오
연례 선물 제공 제외는 항상 다음 세대에 부를 이전하는 인기 있는 방법이었습니다. 허용되는 금액은 최근 몇 년 동안 증가했습니다. 15,000년부터 2018년까지 $2021에서 유지한 후 16,000년에 $2022로 증가했으며 17,000년에는 $2023가 됩니다. 의료비 또는 교육 기관에 직접 지불한 금액은 연간 계산에 포함되지 않습니다. 선물 금액.
Peterson은 "특정 메커니즘의 가장 큰 장점은 원하는 만큼 많은 사람에게 돈을 줄 수 있다는 것입니다."라고 말합니다.
따라서 34,000명의 자녀와 204,000명의 손주를 둔 부부는 2023년에 해당 후손에게 각각 $170,000, 총 $529를 줄 수 있습니다. 또는 조부모 세트는 XNUMX 대학 저축 계획에 최대 $XNUMX를 기부할 수 있어 XNUMX년을 벌 수 있습니다. 샌프란시스코에 본사를 둔 자산 계획 회사인 Bailard의 부동산 계획 책임자인 Dave Jones는 말합니다.
이 전략은 2023년에 추가 혜택이 있습니다. 그 해부터 조부모가 소유한 529에서 나온 돈이 FAFSA(연방 학자금 무료 지원)에서 자녀의 소득으로 더 이상 계산되지 않으므로 대학 비용에 영향을 미치지 않기 때문입니다.
하지만 평생 선물을 하면 가장 큰 이점은? 기쁨.
“많은 사람들이 그 선물이 가져다주는 기쁨을 보기 위해 선택합니다. 가족들에게 많은 만족을 줍니다.”라고 Peterson은 말합니다.
모든 사람이 계획할 수 있도록 알림
IRS가 발표 시간을 하지 않았을지라도 국가 자산 계획 인식 주간, 그럼에도 불구하고 적합합니다. 모든 소득 수준의 사람들은 "부동산"이라고 부를 만한 자산이 있는지 여부에 관계없이 일종의 유산 계획을 세워야 합니다.
최소한 대부분의 성인은 위임장 및 의료 지침. “그 문서들은 관련된 사람들에 관한 것입니다. 당신이 할 수 없다면 당신의 결정을 용이하게 할 수 있는 사람을 지명하는 것입니다.”라고 Jones는 말합니다.
그는 변호사가 아닌 온라인 리소스를 사용하더라도 가능한 모든 방법으로 해당 문서를 준비할 것을 제안합니다.
실행하기 쉽지만 간과하기 쉬운 또 다른 작업은 생명 보험, 은행 계좌 및 퇴직 계좌와 같은 모든 금융 계좌에 수혜자를 할당하고 최신 상태로 유지하는 것입니다. 이것은 비용이 들지 않으며 생존자의 시간, 돈 및 마음의 고통을 절약할 수 있습니다.
“수혜자의 이름이 지정되지 않은 곳에서는 항상 발생합니다. 때때로 이것들은 집 밖에서 가장 큰 자산입니다.”라고 Jones는 말합니다.
좀 더 많은 숙제를 처리할 수 있다면 적절한 의지와 신뢰가 있는지 확인하십시오. XNUMX분의 XNUMX의 사람들이 신뢰를 받을 만한 충분한 자산이 없다고 생각하지만, Caring.com에 따르면, 귀하의 재산 규모 외에 고려해야 할 이유가 있습니다. 당신의 소원이 분명한지 확인하는 것은 하나입니다. 국가가 관리하는 검인의 두통과 사생활 침해를 피하는 것은 또 다른 문제입니다.
“대부분의 사람들은 검인이 자신의 주에서 문제인지 여부를 알지 못할 수 있습니다. 그렇다면 유언 검인은 시간이 많이 걸리고 비용이 많이 들기 때문에 신뢰가 유언장만큼이나 중요합니다.”라고 Jones는 말합니다.
의견: 13만 달러가 없습니까? 2023년 평생 유산 및 증여세 면제는 여전히 귀하에게 중요합니다.
미국에서 가장 부유한 가족은 2023년에 IRS로부터 인플레이션 조정 경감을 약간 받게 될 것이며 평생 유산세 면제가 개인의 경우 12.9만 달러에서 12.06만 달러로(커플의 경우 25.84만 달러에서 24.12만 달러로 증가합니다) 백만). 연간 증여세 공제액은 $17,000에서 $16,000로 인상됩니다.
2018년에는 트럼프 시대의 세금 감면 및 고용법이 채택되면서 부동산세 한도가 크게 증가했으며 다른 연간 항목과 함께 인플레이션에 대한 색인이 생성되었습니다. 세금 브래킷 임계값과 같은, 표준 공제 및 FSA 기여 한도.
대부분의 IRS 변경 사항은 연간 세금 보고서를 제출할 때 수백만 명의 미국인에게 영향을 미치지만, 상속세 및 증여세는 한도가 증가함에 따라 점점 더 적은 수의 사람들에게 영향을 미칩니다. IRS에 따르면 유산세 신고서를 제출한 사람들의 수는 60년에서 2010년 사이에 2019% 감소했으며 가장 많은 신고가 캘리포니아에서 발생했습니다. 2020년에 IRS는 1,275개의 과세 대상 자산 보고서만 기록했습니다.
연간 증여세 공제액 미만의 증여는 신고할 필요가 없습니다(한도를 초과하는 증여는 계속 709을 형성), 그래서 얼마나 많은 사람들이 그러한 선물을 하는지는 분명하지 않습니다. 그러나 가장 기본적으로 이러한 종류의 기부는 할머니의 생일 수표만큼 일반적입니다. 일부 수표만 다른 수표보다 큽니다.
그리고 상속세 및 증여세 한도 변경이 대다수 미국인에게 직접적인 영향을 미치지 않을 수도 있지만 상속 계획의 개념은 모든 소득 수준의 사람들에게 중요합니다.
13만 달러 미만의 경우
유산세 납부 기준에 근접한 사람들은 현재 한도가 2025년 말에 만료되고 2023년의 절반 수준으로 되돌아간다는 사실을 알아야 합니다. 그러나 의회가 새로운 법안을 제정하면 그 금액은 언제든지 변경될 수 있습니다. 그리고 어떤 정당이 변경을 하느냐에 따라 금액이 오르거나 내릴 수 있습니다.
피델리티의 자산 계획 책임자인 데이비드 피터슨(David Peterson)은 “10만 달러 정도를 가진 고객들에게 10만 달러와 2026년 이후 사망할 경우 새로운 금액의 차액을 나눠주는 것이 좋다”고 말했다.
재산이 적은 분들도 참고하셔야 합니다. 주 유산세 및 상속 규칙. 17개 주와 컬럼비아 특별구에서는 유산에 대해 1만 달러 이하의 세금을 부과합니다.
살아 있는 동안 주는 것에서 기쁨을 얻으십시오
연례 선물 제공 제외는 항상 다음 세대에 부를 이전하는 인기 있는 방법이었습니다. 허용되는 금액은 최근 몇 년 동안 증가했습니다. 15,000년부터 2018년까지 $2021에서 유지한 후 16,000년에 $2022로 증가했으며 17,000년에는 $2023가 됩니다. 의료비 또는 교육 기관에 직접 지불한 금액은 연간 계산에 포함되지 않습니다. 선물 금액.
Peterson은 "특정 메커니즘의 가장 큰 장점은 원하는 만큼 많은 사람에게 돈을 줄 수 있다는 것입니다."라고 말합니다.
따라서 34,000명의 자녀와 204,000명의 손주를 둔 부부는 2023년에 해당 후손에게 각각 $170,000, 총 $529를 줄 수 있습니다. 또는 조부모 세트는 XNUMX 대학 저축 계획에 최대 $XNUMX를 기부할 수 있어 XNUMX년을 벌 수 있습니다. 샌프란시스코에 본사를 둔 자산 계획 회사인 Bailard의 부동산 계획 책임자인 Dave Jones는 말합니다.
이 전략은 2023년에 추가 혜택이 있습니다. 그 해부터 조부모가 소유한 529에서 나온 돈이 FAFSA(연방 학자금 무료 지원)에서 자녀의 소득으로 더 이상 계산되지 않으므로 대학 비용에 영향을 미치지 않기 때문입니다.
하지만 평생 선물을 하면 가장 큰 이점은? 기쁨.
“많은 사람들이 그 선물이 가져다주는 기쁨을 보기 위해 선택합니다. 가족들에게 많은 만족을 줍니다.”라고 Peterson은 말합니다.
모든 사람이 계획할 수 있도록 알림
IRS가 발표 시간을 하지 않았을지라도 국가 자산 계획 인식 주간, 그럼에도 불구하고 적합합니다. 모든 소득 수준의 사람들은 "부동산"이라고 부를 만한 자산이 있는지 여부에 관계없이 일종의 유산 계획을 세워야 합니다.
최소한 대부분의 성인은 위임장 및 의료 지침. “그 문서들은 관련된 사람들에 관한 것입니다. 당신이 할 수 없다면 당신의 결정을 용이하게 할 수 있는 사람을 지명하는 것입니다.”라고 Jones는 말합니다.
그는 변호사가 아닌 온라인 리소스를 사용하더라도 가능한 모든 방법으로 해당 문서를 준비할 것을 제안합니다.
실행하기 쉽지만 간과하기 쉬운 또 다른 작업은 생명 보험, 은행 계좌 및 퇴직 계좌와 같은 모든 금융 계좌에 수혜자를 할당하고 최신 상태로 유지하는 것입니다. 이것은 비용이 들지 않으며 생존자의 시간, 돈 및 마음의 고통을 절약할 수 있습니다.
“수혜자의 이름이 지정되지 않은 곳에서는 항상 발생합니다. 때때로 이것들은 집 밖에서 가장 큰 자산입니다.”라고 Jones는 말합니다.
좀 더 많은 숙제를 처리할 수 있다면 적절한 의지와 신뢰가 있는지 확인하십시오. XNUMX분의 XNUMX의 사람들이 신뢰를 받을 만한 충분한 자산이 없다고 생각하지만, Caring.com에 따르면, 귀하의 재산 규모 외에 고려해야 할 이유가 있습니다. 당신의 소원이 분명한지 확인하는 것은 하나입니다. 국가가 관리하는 검인의 두통과 사생활 침해를 피하는 것은 또 다른 문제입니다.
“대부분의 사람들은 검인이 자신의 주에서 문제인지 여부를 알지 못할 수 있습니다. 그렇다면 유언 검인은 시간이 많이 걸리고 비용이 많이 들기 때문에 신뢰가 유언장만큼이나 중요합니다.”라고 Jones는 말합니다.
출처: https://www.marketwatch.com/story/dont-have-13-million-the-lifetime-estate-and-gift-tax-exemptions-for-2023-still-matter-to-you-11666217559? siteid=yhoof2&yptr=야후