케이티 세인트 오레스(Katie St. Ores)는 은퇴 자금에서 요구되는 최소 배당금을 놓친 데 대한 막대한 벌금을 납세 고객으로부터 빼낸 100% 실적을 보유하고 있습니다. 이는 단지 두 가구만이 용서를 받는 것에 해당하지만 RMD에 대한 모든 종류의 실수에 대한 수수료가 누락된 것의 50%이기 때문에 많은 달러를 나타냅니다. 이는 수만 달러가 될 수 있습니다.
RMD 결제를 잊은 경우 바로잡을 때입니다. 31년 2022월 XNUMX일까지, 잘못된 금액을 지불했거나 작년에 잘못했음을 깨달았습니다. 빨리 시정할수록 IRS가 벌금을 면제할 가능성이 높아집니다. 기관의 엄격한 평판에도 불구하고 귀하의 기회는 전반적으로 좋습니다.
그러나 2023년에 IRS의 수용을 덜 할 수 있는 새로운 규칙이 시행될 것이라는 점에 유의하십시오. 우선 RMD를 시작할 수 있는 연령이 올해 73세, 75년에는 2033세가 됩니다. 더 중요한 것은 벌금이 25%로 줄어드는 것입니다. 신속하게 신고하면 10%가 됩니다.
IRS는 얼마나 많은 사람들이 RMD를 놓치거나 실수하는지 공개적으로 추적하지 않지만 재정 고문과 세무 전문가들은 이런 일이 충분히 자주 발생하며 IRS가 면제 승인에 대해 상당히 개방적이라고 생각합니다.
St. Ores는 재무 고문 및 세무 대리인 오리건주 맥민빌에 본사를 둔 IRS는 규칙이 복잡하고 실수가 발생한다는 것을 알고 있기 때문에 IRS가 지금까지 관대하게 대응했다고 생각합니다.
"그들은 사람들이 나이가 들고 있다는 것을 알기 때문에 아마 지금까지 그냥 허락하자고 말했을 것입니다."라고 St. Ores는 말합니다.
그러나 새로운 처벌은 특히 실수를 신속하게 수정하기 위해 행동할 경우 10%로 추가로 감소하기 때문에 향후 면제를 피하기 위한 것으로 보입니다. 지금까지 IRS는 용서를 구하다 그러나 이제 더 낮은 처벌에 대해 새롭게 강조할 것입니다.
“50% 과태료는 효과적으로 납세자들이 RMD를 인출하도록 '두려워' 하므로, 과태료를 줄이면 추가 세금에 대한 두려움이 줄어들어 더 많은 납세자들이 RMD를 놓치게 됩니다.”라고 St. Ores는 말합니다. "높지 않은 벌금과 현재 요구되는 연령에 대한 혼란 때문에 RMD를 소홀히 할 가능성이 있는 더 많은 납세자들 사이에서 IRS는 아마도 전반적으로 더 많은 세금을 징수할 것입니다."
과거의 실수는 어떻게 해야 할까
필요한 최소 배포판을 엉망으로 만드는 방법에는 여러 가지가 있습니다. 지불해야 할 금액은 공식에 따라 계산 적격한 모든 과세 유예 계정의 계정 잔액에 연령과 관련된 요소를 곱합니다.
돈을 인출하기 시작하면 일반적으로 계정 가치의 약 4%까지 나옵니다. 지정된 시작 시간부터 계정이 비게 될 때까지(또는 사망할 때까지) 매년 RMD를 계속 복용합니다. 과거의 시작나이는 70½이었다가 72세로 바뀌었고 지금은 73세로 바뀌고 있다.
"이러한 것들이 복잡해질 수 있습니다."라고 말합니다. 아이작 브래들리, 애틀랜타에 본사를 둔 투자 회사인 Homrich Berg의 재무 계획 이사. 그는 실수로 잘못된 배우자에게서 배당금을 받은 한 부부에게 조언했습니다.
또 다른 쉬운 실수는 수학 오류로 인해 잘못된 금액을 받는 것입니다. 때때로 문제는 의사 소통에 관한 것입니다. 사람들은 이전 고용주에서 여러 개의 401(k)를 보유하거나 통합되지 않은 여러 롤오버 IRA를 보유하는 경향이 있기 때문입니다. 계산을 돕는 고문은 다른 관리인이 보유하고 있는 계정을 모를 수 있으며, 이는 전체 방정식을 버릴 수 있습니다.
데이비드 하스(David Haas) 재무 고문 겸 회장 세레우스 파이낸셜 어드바이저, 뉴저지 주 프랭클린 레이크스에 본사를 둔 은 가족 구성원이 상속된 IRA 계정과 관련된 RMD를 수정하도록 도와야 했습니다.
"죽은 사람이 아직 RMD를 복용하지 않았다면 RMD를 복용해야 합니다."라고 그는 말합니다.
그런 다음 계정을 상속받은 후에는 계정을 비우기 위해 10년 동안 RMD를 가져와야 합니다.
“한 친척과 함께 그녀는 계속 그것을 놓쳤고 그것은 그녀의 잘못이었습니다. 그녀는 자신이 해야 할 일을 깨닫지 못했습니다. 사람들은 법을 모르고 매우 혼란스럽습니다.”라고 Haas는 말합니다.
첫 번째 단계는 자신이 실수했다는 사실을 깨닫고 그 사실을 알게 되면 부족한 금액을 지불하는 것입니다. 해당 과세 연도에 대한 특별 양식을 IRS에 제출해야 합니다(5329을 형성), 언제든지 보낼 수 있습니다. 다음 세금 보고서를 제출할 때까지 기다릴 필요가 없습니다.
면제를 요청하려면 실수를 설명하는 편지를 첨부해야 합니다. 귀하의 요청이 승인되지 않으면 벌금을 지불합니다.
과정이 지나치게 복잡하지는 않지만 세무 전문가와 상의하여 누락된 금액을 계산하는 데 더 이상 실수하지 않도록 하는 것이 좋습니다. 여러 해를 놓치면 많은 서류 작업이 될 수 있습니다.
케네스 왈처로스앤젤레스에 기반을 둔 재무 설계사인 은 자신이 IRA를 상속받았다는 사실을 모르고 100,000년 동안 RMD를 놓친 고객이 있었습니다. "그는 그것에 관한 이메일을 무시했습니다."라고 Waltzer는 말합니다. "그가 우리에게 왔을 때 XNUMX달러가 넘었습니다."
Katie St. Ores에게 앞으로의 메시지는 다음과 같을 것입니다. 처음부터 제대로 하십시오. 용서는 미래에 그렇게 쉽게 오지 않을 수 있습니다. “고객이 제 시간에 RMD를 받는지 잘 파악하려고 노력하고 있습니다.”라고 그녀는 말합니다.
MarketWatch에서 더 많은 것
출처: https://www.marketwatch.com/story/did-you-forget-to-take-your-rmd-you-can-beg-forgivenessbut-maybe-not-for-much-longer-11673564219?siteid= yhoof2&yptr=야후