많은 사람들이 적격 또는 비적격 배당금에 투자해야 하는지, 그리고 그 차이점이 무엇인지 궁금해합니다. 가장 큰 차이점은 각각에 세금이 부과되는 방식입니다. 배당금을 지급하는 주식이 귀하의 개인 포트폴리오에 들어갈 수 있는 주식을 결정하는 데 도움이 되도록 회사의 재무제표, 배당수익률, 미래 전망 및 귀하의 위험 허용 범위를 조사해야 합니다. 배당금이 정기 배당금인지 적격 배당금인지도 결정합니다. 그것은 세금의 차이로 인해 투자하는 주식에 상당한 차이를 만듭니다. ㅏ 금융 설계사 귀하의 포트폴리오에 대한 최고의 배당금을 찾고 귀하를 대신하여 자산을 관리하는 데 도움을 줄 수 있습니다.
배당 소득이란 무엇입니까?
배당금 수입은 보통주 수입원의 일부이며 정기적으로 주주에게 지급되는 회사 이익의 일부에서 나옵니다. 배당금 지급 후 남은 이익은 회사에 재투자됩니다. 모든 회사가 주주에게 배당금을 지급하는 것은 아닙니다. 가치에 대한 투자는 종종 성장에 대한 투자보다 더 지능적인 전략이기 때문에 배당 소득은 주식 시장이 하락하는 시기에 특히 중요합니다.
상당한 주식 배당 수익률 일반적으로 빠르게 성장하지 않습니다. 그들은 가치주로 간주됩니다. 가치 투자 불황이나 약세장에서 종종 중요한 전략입니다. 배당 소득은 과세됩니다. 적격 배당금과 비적격 배당금을 탐색할 때 뚜렷한 유형의 배당금에 대한 과세 차이를 발견하게 될 것입니다.
적격 배당금
귀하가 받는 배당금이 적격 배당금으로 분류되면 세금을 납부합니다. 자본 이득 비율. 자본 이득 비율은 종종 비적격 또는 일반 배당에 대한 세율보다 낮습니다. 귀하가 저소득 개인인 경우 적격 배당금으로 분류된 배당금 부분에 대해 연방 정부에 세금을 내지 않아도 될 수 있습니다.
적격 배당 소득을 받는 경우 자본 이득 세율은 소득에 따라 20%, 15% 또는 0%입니다. 일반 배당금보다 적격 배당금을 받는 것이 종종 더 유리합니다. 적격 배당금으로 간주되려면 배당금이 다음 기준을 충족해야 합니다.
배당금은 미국 회사 또는 자격을 갖춘 외국 회사에서 지불해야 합니다.
당일 또는 그 이전에 주식을 구매하는 경우 배당락일 그리고 나서 다음 배당금이 지급되기 전에 최소 61일 동안 보유하면 그 배당금은 적격 배당금입니다.
주식은 보유 기간을 충족해야 합니다. 양도소득세율로 과세되는 배당금의 경우 보유 기간은 뮤추얼 펀드와 보통주의 경우 60일, 우선주의 경우 90일입니다. 보유기간을 지키지 못하면 배당이 인정되지 않습니다.
배당금은 국세청(Internal Revenue Service, IRS)에 우대 자격이 없는 배당금으로 표시되지 않습니다.
배당금은 면세 조직으로부터의 자본 이득 배분 또는 지불금이 아니어야 합니다.
일반(무자격) 배당금
법인이 지급하는 대부분의 배당금은 보통배당이며 적격배당기준에 부합하지 않습니다. 이것은 그들이 귀하의 개인 한계 소득 세율로 과세됨을 의미합니다. 한계세율은 투자자가 벌어들인 소득의 마지막 달러에 대해 지불하는 소득세율입니다. 거의 모든 상황에서 적격 배당금은 일반 배당금보다 투자자에게 더 좋습니다.
과세 등급이 15% 이상이지만 최고 과세 등급인 37% 미만인 경우 적격 배당금에 대해 15%를 지불합니다. 세율이 37%인 경우 적격 배당금에 대해 20%를 지불합니다. 이는 일반 배당금과 적격 배당금을 비교할 때 중요합니다. 돈을 절약할 수 있는 일반적인 규칙은 다음과 같은 세금 혜택 계정에 일반 배당금을 지급하는 투자를 보유하는 것입니다. 전통적인 개인 퇴직 계좌(IRA). 적격 배당금은 세율이 낮을 가능성이 높기 때문에 과세 계정에 보관할 수 있습니다.
국세청(IRS)은 납세자들이 보통주 또는 우선주 발행 회사 또는 기타 기관이 귀하에게 다르게 조언하지 않는 한 보통 배당금입니다. 적격 배당금보다 거의 항상 일반 배당금을 발행하는 기업은 다음과 같습니다.
배당금 재투자 계획(DRIP) 그리고 배당금 대신 지불하는 경우에도 더 높은 세율로 과세됩니다. 배당금은 귀하에게 보고됩니다. IRS 양식 1099-DIV 일반 배당금 또는 적격 배당금으로 지정됩니다.
히프 라인
배당 소득은 주식 투자 수익의 중요한 부분입니다. 소득 또는 가치 투자자라면 일반적으로 배당 수익률이 더 높은 주식을 선택합니다. 상승장에서는 주가상승에 따른 자본이득소득도 중요하지만 경기침체기에는 배당소득이 주도적이다. 대부분의 배당금은 투자자의 한계 세율로 과세되는 일반 배당금입니다. 보통배당은 세금 우세 가능하면 계정.
투자 팁
당신이 해야 할 투자 유형을 결정하는 것이 항상 간단한 것은 아닙니다. 적절한 자산 조합을 찾는 데 도움이 되도록 투자할 때 재무 고문으로부터 전문적인 조언을 받는 것이 현명할 수 있습니다. 재정 고문이 없다면 찾기가 어렵지 않습니다. SmartAsset의 무료 도구 귀하의 선호도에 따라 주식을 선택하는 데 도움을 줄 수 있을 뿐만 아니라 적격 배당금과 비적격 배당금의 세금 영향을 처리할 수 있는 적합한 재무 고문을 찾는 데 도움을 줄 수 있습니다. 귀하의 지역에 있는 XNUMX명의 자격을 갖춘 재정 고문 중에서 선택할 수 있습니다. 준비가 되었다면 지금 시작하세요.
재무 고문은 귀하의 배당금 수입에 도움을 줄 수 있을 뿐만 아니라 시장 상황에 관계없이 귀하의 위험 선호도에 따라 적절한 수익이 있는 투자를 선택하도록 도울 수 있습니다. 재정 고문이 사용하는 비용을 알아보십시오. SmartAsset의 무료 도구.
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포스트 적격 대 비적격 배당금 첫 번째 등장 SmartAsset 블로그.
출처: https://finance.yahoo.com/news/qualified-vs-non-qualified-dividends-140023746.html