피해야 할 최소 배포 실수

72세에 가까워지면 다음과 같은 퇴직 계좌에서 필수 최소 인출금(RMD)을 가져가는 것에 대해 생각하기 시작할 때입니다. 401 (k) 초, 403(b) 및 개인 은퇴 계좌 (IRA). 이러한 의무 인출과 관련하여 알아야 할 많은 규칙과 요구 사항이 있습니다. 세금 문제는 말할 것도 없습니다.

잘못된 금액을 인출하거나 분배금을 모두 가져가는 것을 잊는 등의 실수를 피하려면 퇴직금 분배 일정을 계획하는 장기 계획을 세우는 것이 좋습니다.

필수 최소 배포는 무엇입니까?

RMD는 매년 의무적으로 인출해야 합니다. 퇴직 계좌 등 IRA 또는 401(k). 연방 세법을 준수하기 위해 특정 연령에 도달한 후 인출해야 하는 최소 금액입니다.

"72세에 도달하면 IRS는 매년 401(k), 403(b) 및 대부분의 IRA와 같은 적격 은퇴 계좌에서 퇴직 저축의 일부를 분배하도록 요구합니다."라고 퇴직 담당 수석 부사장인 Sri Reddy는 말합니다. Principal Financial Group을 위한 솔루션입니다. "그러나 연기할 수 있는 특정 면제가 있습니다. 누군가가 72세에 여전히 일하고 있고 사업체의 5% 이상을 소유하지 않는 경우 은퇴한 다음 해 1월 XNUMX일까지 RMD를 시작하기 위해 기다릴 수 있습니다. .”

세후 자금으로 자금을 조달하는 Roth IRA는 분배 규칙의 또 다른 예외를 나타냅니다. 이 계좌에는 최소 분배금이 필요하지 않습니다. 즉, 원할 경우 원래 소유자가 평생 동안 IRA에 돈을 남길 수 있습니다.

기타 퇴직 저축 돈이 필요한지 여부에 관계없이 은퇴 기간 동안 필요한 최소 배당금을 가져와야 합니다.

TIAA의 자산 관리 고문인 멜리사 쇼(Melissa Shaw)는 “RMD를 받는 것은 많은 은퇴자들에게 일상적인 일이지만 옵션에 대해 더 많은 고려가 필요한 특정 상황이 있습니다.

필요한 최소 배포로 피해야 할 실수

1. 첫 번째 RMD 지연

일반적으로 매년 31월 72일까지 RMD를 복용해야 합니다. 그러나 1세가 되어 은퇴한 후 첫 해에는 다음 해 XNUMX월 XNUMX일까지 초기 배당금을 수령해야 합니다.

그러나 연장된 기한을 활용하면 12개월 기간 내에 두 번의 분배를 받아야 합니다. 이는 여전히 해당 연도의 31월 XNUMX일까지 다음 연간 최소 분배를 받아야 하기 때문입니다.

XNUMX년에 XNUMX개의 RMD를 받는 것은 배당금이 일반 소득으로 과세되기 때문에 연간 소득에 영향을 미칠 수 있습니다. XNUMX년 동안 너무 많은 수입 퇴직 계좌 잠재적으로 귀하를 더 높은 세율 범위에 놓을 수 있습니다.

2. RMD 복용을 잊은 경우

또 다른 일반적인 실수는 단순히 RMD 가져가는 것을 잊는 것입니다. IRS는 연간 마감일까지 RMD 금액을 받지 않으면 50% 벌금을 부과합니다.

"이것은 완전히 피할 수 있는 페널티입니다."라고 Shaw는 말합니다. “대부분의 금융 기관은 매년 자동 RMD 인출을 설정할 수 있는 옵션을 제공합니다. 이러한 인출은 소득, 반기 분배, 분기별 분배 또는 연간 분배를 대체해야 하는 경우 월별 분배로 설정할 수 있습니다. RMD 인출을 자동화하는 것은 잊어버리더라도 잘 처리될 수 있는 좋은 방법입니다.”

3. RMD를 충족하기 위해 계획 유형 혼합

여러 유형의 은퇴 계좌를 가지고 있는 사람들의 경우 각 개인 계좌의 연간 분배에 관한 규칙을 이해하는 것이 중요합니다. 가장 중요한 것은 다른 곳에서 인출할 수 없다는 것입니다. 유형 은퇴 계좌의 예: IRA 및 401 (k)—에 대한 연간 RMD 임계값을 충족하기 위해 한 그 계정의.

예를 들어 전통적인 IRA에서 인출할 수는 없습니다. 와 401(k) 전통적인 IRA에 대한 RMD 요구 사항을 간단히 충족하기 위해. 반면에 여러 개의 기존 IRA와 같이 동일한 유형의 퇴직 계좌가 여러 개 있는 경우 해당 계좌에서 인출을 사용하여 연간 RMD를 충족할 수 있습니다.

Reddy는 “누군가 기존 IRA 계좌가 두 개 이상인 경우 IRA 중 하나 또는 이들의 조합에서 총 IRA RMD를 가져올 수 있습니다.”라고 설명합니다.

경력 기간 동안 함께 일했을 수 있는 과거 고용주와 보유하고 있는 고용 계획과 관련하여 이해해야 할 차이점도 있습니다. 여기에도 주의 깊게 따라야 하는 특정 뉘앙스가 있습니다.

“이전 고용주로부터 고용주가 후원하는 퇴직 계획이 있는 사람들의 경우 RMD는 해당 계획에서 직접 가져와야 합니다. 이전 퇴직 계획이 두 개 이상인 경우 통합이 허용되지 않고 각 계획에서 별도로 RMD를 가져와야 합니다.”라고 Reddy는 덧붙입니다.

4. 배우자와 RMD 결합

결혼의 일부로 고려해야 할 많은 금전적 혜택이 있지만 은퇴 계좌는 개별적으로 보유해야 합니다. 그들은 공동이 아니다 자산. 그리고 그 현실은 RMD가 처리되는 방식에 영향을 미칩니다. 종종 부부는 한 배우자의 계좌에서 필요한 연간 분배금 전액을 인출할 수 있다고 가정합니다. 그러나 그것은 사실이 아닙니다.

Reddy는 "이것은 탈퇴하지 않는 배우자에 대한 누락된 분배로 간주되어 해당 분배에 대한 50% 소비세 가이드라인을 활성화합니다."라고 말합니다. "또한 철회하는 배우자로부터의 더 큰 분배는 [연간 소득]을 다른 소득 계층으로 밀어 넣을 가능성을 포함하여 몇 가지 세금 영향을 미칠 수 있습니다."

5. 잘못된 금액 인출

마지막으로 RMD를 올바르게 계산하는 것이 중요합니다. 예를 들어 RMD보다 적은 금액을 인출하면 인출해야 했던 금액의 최대 50%에 해당하는 과태료가 부과될 수 있습니다. 올바른 인출 금액을 결정하는 복잡한 작업을 분류하는 데 도움이 되는 온라인 RMD 계산기가 있습니다.

가장 중요한 것은 전년도 31월 XNUMX일 현재 계정 잔액을 사용하여 연간 RMD를 계산해야 합니다. 그러나 그것이 유일한 고려 사항은 아닙니다.

Reddy는 “RMD는 각 계정의 31월 90일 잔고를 IRS 기대 수명 표에서 추정한 기대 수명으로 나누어 계산합니다.”라고 설명합니다. “은퇴자들이 나이가 들고 기대 수명이 줄어들수록 RMD는 증가할 것입니다. 예를 들어 10세가 되면 인출 금액은 계정 가치의 거의 XNUMX%입니다.”

IRS가 제공하는 이러한 계산에 도움이 되는 워크시트. 또한 많은 금융 기관에서 플랜 가입자의 RMD를 계산합니다. 그러나 계정 소유자는 여전히 정확한 금액을 인출할 책임이 있습니다.

필요한 최소 분배에 대한 장기 계획 수립

RMD를 추적하고 인출과 관련된 세금 청구서를 관리하는 가장 좋은 방법 중 하나는 분배를 매핑하는 장기 계획을 개발하는 것입니다. 저글링 할 퇴직 계정이 여러 개인 경우 특히 중요합니다.

이러한 유형의 계획을 개발할 때 재정 고문과 이야기하는 것이 도움이 될 수 있습니다.

"장기적 계획을 고려할 때 기본적인 요구 사항, 잠재적인 의료 비용 및 은퇴 후 살고 싶은 생활 방식을 고려하는 것이 중요합니다."라고 Reddy는 말합니다. “이렇게 하면 매년 RMD를 받을 때 인출 계획을 이해하는 데 도움이 될 것입니다. 이러한 고려 사항은 귀하가 제안한 은퇴로 이어지는 XNUMX년 정도 동안 충분히 생각해야 합니다.”

테이크 아웃

필수 최소 배당금은 은퇴 소득에 상당한 영향을 미칠 수 있습니다. 인출 마감일을 놓치거나 잘못된 금액을 인출하면 RMD에 50%의 세금 과태료가 부과되고 해당 연도에 더 높은 세율을 적용받는 등 비용이 많이 드는 결과를 초래할 수 있습니다. 다양한 유형의 퇴직 계좌에서 연간 RMD를 충족하는 방법과 관련된 규칙 및 규정을 이해하는 것도 중요합니다.

RMD를 처리하는 방법과 사용 시기를 계획하는 장기 계획을 세우면 비용이 많이 드는 실수를 피하는 데 도움이 될 수 있습니다.

이 이야기는 원래 포춘닷컴

출처: https://finance.yahoo.com/news/required-minimum-distribution-mistakes-avoid-140600812.html