수십 년 만에 처음으로 변경된 RMD 공식

IRS는 2022년부터 퇴직자에게 희소식을 전합니다. 이제 RMD(요구 최소 분배금)가 낮아져 과세 유예 퇴직 계좌에 더 많은 돈을 보관할 수 있습니다.

20년 만에 처음으로 국세청(Internal Revenue Service)은 72세부터 은퇴 계좌에서 인출해야 하는 금액을 나타내는 보험계리표를 업데이트했습니다. 이제 더 긴 수명을 예상하는 새로운 표가 사용됩니다. 매년 개인 퇴직 계좌, 401(k) 및 기타 퇴직 저축 차량에서 RMD를 계산합니다. RMD를 계획하고 퇴직 소득 요구 사항을 충족하는 데 도움이 필요하면 재정 고문과 협력하는 것을 고려하십시오.

RMD는 무엇이며 어떻게 계산됩니까?

은퇴 계좌의 주요 이점 중 하나는 그들이 제공하는 세금 혜택입니다. 전통적인 IRA와 401(k)는 은퇴 저축자가 계좌에서 돈을 인출할 때까지 세금을 연기할 수 있도록 허용합니다. 이를 통해 시간이 지남에 따라 돈이 더 빠른 속도로 계속 증가할 수 있습니다. 그러나 너무 오랫동안만 세금을 연기할 수 있습니다. 은퇴 계좌에 돈을 무기한 보관하지 못하도록 IRS는 특정 연령에 도달하면 매년 특정 금액을 인출하도록 요구합니다.

이전에는 70.5세에 도달하면 IRA 또는 고용주 지원 은퇴 계획에서 인출을 시작해야 했습니다. 그러나 2019 SECURE Act는 RMD가 시작되는 시점에 중대한 변화를 가져왔습니다. 70.5년에 2019세가 된 경우 이전 규칙이 적용되어 1년 2020월 70.5일까지 첫 번째 RMD를 받아야 했습니다. 그러나 2020년 이후에 1세가 된 경우 이제 다음 해 72월 XNUMX일까지 첫 번째 RMD를 받아야 합니다. XNUMX에 도달합니다.

다음 계정을 가진 사람은 RMD의 대상입니다.

Roth IRA는 RMD의 대상이 아님을 기억하는 것이 중요합니다.

RMD 계산은 비교적 쉽습니다. 먼저 전년도의 31월 XNUMX일 현재 은퇴 계좌의 시가를 조회합니다. 그런 다음 해당 값을 IRS Uniform Lifetime Table에서 귀하의 연령에 해당하는 유통 기간 수치로 나눕니다.

이야기는 계속됩니다.

예를 들어, IRA에 $72가 있는 500,000세 은퇴자는 $500,000를 분배 기간 수치인 27.4로 나눕니다. 결과적으로 그녀는 18,248년에 IRA에서 최소 $2022를 인출해야 합니다.

새로운 RMD 공식이 퇴직자에게 좋은 이유

IRS가 평균 기대 수명을 82.4세에서 84.6세로 인상함에 따라 은퇴자들은 아마도 더 많은 해에 걸쳐 자산을 분산해야 할 것입니다. 결과적으로 2022년에 시작되는 RMD는 2002년부터 적용되었던 이전 공식보다 적을 것입니다.

이것은 퇴직자 또는 RMD 대상자에게 희소식입니다. 매년 더 적은 인출이 필요하므로 더 많은 퇴직 자산이 IRA, 401(k) 또는 과세 유예 계좌에 남을 수 있습니다. 더 작은 RMD는 귀하의 세금 책임을 줄이고 잠재적으로 귀하를 더 낮은 세율 등급으로 떨어뜨릴 수 있습니다.

이전의 Uniform Lifetime Table에 따르면 72(k)에 $500,000가 있는 401세의 여성은 RMD를 복용한 첫해에 $19,531($500,000/25.6)를 인출해야 했습니다. 이는 수정된 표에서 요구하는 더 작은 최소 인출액과 비교하여 소득세가 부과되었을 $1,283 더 많은 금액입니다.

한편 은퇴 계좌에 72만 달러가 있는 2세 노인은 이전 공식(78,125만 달러/2)에서 25.6달러를 인출해야 했습니다. 그러나 업데이트된 공식은 초기 RMD가 72,992달러(2만 달러/27.4달러)에 불과하며, 이는 이 퇴직자가 은퇴 계좌에 추가로 5,133달러의 과세 유예를 유지하게 됨을 의미합니다.

히프 라인

2002년 이후 처음으로 IRS는 개인이 특정 연령에 IRA 또는 401(k)에서 인출해야 하는 금액을 결정하는 계리표를 업데이트했습니다. SECURE 법이 RMD 연령을 70.5세에서 72세로 변경한 반면, 업데이트된 균일 수명표는 RMD의 크기를 낮추어 더 많은 자산을 과세 유예 계정에 보관할 수 있도록 합니다. 물론 RMD는 매년 인출해야 하는 최소 금액일 뿐입니다. IRA나 401(k)에서 확실히 더 많이 인출할 수 있지만, 분배액이 클수록 세금 청구서가 커진다는 점을 기억하십시오.

퇴직 자산 인출 팁

• 재정 고문은 누적 단계를 계획할 때 신뢰할 수 있는 리소스가 될 수 있습니다. 자격을 갖춘 재정 고문을 찾는 것은 어렵지 않습니다. SmartAsset의 무료 도구는 귀하의 지역에 있는 최대 XNUMX명의 재무 고문과 연결해 주며, 귀하에게 적합한 사람을 결정하기 위해 무료로 고문 일치를 인터뷰할 수 있습니다. 재무 목표를 달성하는 데 도움을 줄 수 있는 조언자를 찾을 준비가 되었다면 지금 시작하십시오.

• 지출과 지출 비율을 예상하는 것은 은퇴 계획의 중요한 구성 요소입니다. Boston College의 은퇴 연구 센터(Center on Retirement Research)의 연구원들은 평균 은퇴 가구가 은퇴 기간 동안 지출을 연간 1.5-1.6% 삭감한다고 밝혔습니다. 즉, 가계 소비는 퇴직자의 경우 매년 평균 0.75~0.80% 감소하여 퇴직 후 20년이 지나면 두 자릿수에 도달합니다. SmartAsset의 예산 계산기를 사용하면 월별 비용을 추적할 수 있습니다.

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퇴직자를 위한 희소식: 수십 년 만에 처음으로 RMD 공식 변경이라는 게시물이 SmartAsset 블로그에 처음 등장했습니다.