Roth 401(k) 대 Roth IRA: 차이점은 무엇입니까?

Roth 401(k) 대 Roth IRA: 개요

어느 것이 더 좋은지에 대한 일률적인 답은 없습니다. 로스 401 (k) 또는 Roth 개인 은퇴 계좌 (IRA). 그것은 모두 귀하의 고유한 재무 프로필에 달려 있습니다: 귀하의 나이, 귀하가 얼마나 많은 돈을 벌고, 언제 둥지 알을 인출하기 시작하고 싶은지.

두 가지 유형의 Roth 계정을 비교할 때 고려해야 할 주요 차이점은 두 가지 모두에 대한 장단점이 있습니다.

로스 401(k) 계획

작성자 : 경제 성장 및 세금 감면 조정법 2001, Roth 401(k)는 하이브리드입니다., 전통의 가장 좋은 부분을 많이 혼합 401 (k) 초 Roth IRA는 직원들에게 퇴직 계획과 관련하여 고유한 옵션을 제공합니다.

기존의 401(k)와 마찬가지로 직원의 월급에서 직접 부담금을 내고 고용주는 그 기여의 일부와 일치. 기존의 401(k) 계획과 달리 해당 금액이 계좌에 입금되기 전에 소득세가 납부되므로 인출 시 소득세가 부과되지 않습니다.

로스 IRA

Roth IRA는 납세자 구제법 1997년 델라웨어주 상원의원 William Roth의 이름을 따서 명명되었습니다. 기존 IRA와 차별화되는 점은 세후 달러로 자금을 조달하여 적격 분배를 한다는 것입니다. 면세로.

또한 401(k) 플랜과 달리 Roth IRA는 고용주가 후원하지 않습니다. 즉, 직업을 바꾼 후에도 동일한 Roth IRA에 계속 투자할 수 있습니다. 개인은 IRA를 보관할 금융 기관과 돈을 기부하고 싶은 투자를 선택하고 매년 계좌에 얼마를 기부할지 결정할 수 있습니다.

주요 차이점

Roth 401(k) 계획과 Roth IRA 계획은 모두 세후 달러를 사용합니다. 그러나 Roth IRA와 Roth 401(k) 플랜 사이에는 몇 가지 주요 차이점이 있습니다.

소득 한도

Roth IRA에는 소득 한도가 있습니다. 당 국세청 (IRS), 조정 총소득이 있는 개인 납세자(AGI)의 144,000년 $2022 또는 214,000년에 최대 $2022를 버는 공동 보고 부부는 Roth IRA 기여금을 받을 자격이 없습니다.

이러한 자격 기준은 2023년에 더 높아져 개인 소득이 $153,000 이상이고 부부 소득이 $228,000 이상인 경우 자격이 단계적으로 폐지됩니다.

Roth 401(k)의 가장 큰 장점은 소득 제한이 없다는 것입니다. 즉, 소득이 높은 사람도 기여할 수 있습니다. 이것은 Roth 401(k)의 더 높은 기부 한도와 잘 어울립니다.

필수 최소 배포(RMD)

Roth 401(k)를 사용하면 복용을 시작해야 합니다. 필요한 최소 분포 (RMD)는 전통적인 401(k) 또는 전통적인 IRA와 같습니다. 1년 2023월 XNUMX일 현재, 보안법 2.0 72년에서 73년 사이에 태어난 사람의 경우 RMD를 시작할 수 있는 연령을 1951세에서 1959세로, 75년 이후에 태어난 사람의 경우 1960세로 늘렸습니다.

해당 연도에 RMD를 충족하지 못하면 부족액의 25%에 해당하는 벌금이 부과될 수 있습니다. 다만, 착오를 바로 시정하면 과태료를 10%로 감면한다. RMD 복용을 연기할 수 있는 유일한 상황은 귀하가 여전히 고용되어 있고 플랜을 후원하는 회사의 5% 소유주가 아닌 경우입니다.

Roth IRA는 RMD를 받을 것을 요구하지 않습니다. 유연성은 계정에 계속 기여하고 해당 자금이 무한정 증가하도록 하는 옵션을 제공합니다. Roth IRA를 배우자나 후손에게 물려줄 수도 있습니다.

31년 2023월 2.0일 이후에 시작되는 과세 연도의 경우, SECURE Act XNUMX은 또한 자동차 소유자에 대한 사망 전 RMD를 제거합니다. Roth 지정 고용주 401(k) 또는 기타 퇴직 계획에 있는 계정.

현행법에 따르면 Roth IRA 소유자가 사망하기 전에 최소한의 분배금 분배를 시작할 필요는 없지만 고용주 퇴직 계획의 Roth 지정 계정 소유자의 경우 사망 전 분배금이 필요합니다.

투자 옵션

Roth 401(k)를 사용하면 투자 옵션이 계획 관리자가 제공하는 것으로 제한되며 일반적으로 비용 비율이 설정된 다양한 유형의 뮤추얼 펀드입니다.

Roth IRA에는 훨씬 더 광범위한 투자 옵션이 있습니다. 또한 쇼핑을 통해 거래 및 관리 비용이 가장 적은 관리인과 차량을 확인할 수 있습니다.

기부 및 기부 한도

Roth 401(k)s의 가장 큰 장점은 고용주의 기부금 매칭 가능성입니다. 고용주에게는 세금 인센티브가 제공됩니다. 플랜 가입자는 20,500년에 연간 최대 $2022, 22,500년에 $2023를 기부할 수 있습니다.

개인은 $6,500를 추가로 기부할 수 있습니다. 따라잡기 기여 2022년에 그리고 연말까지 7,500세가 되면 2023년에 $50. 2024년부터 IRA 캐치업 기여금은 인플레이션에 맞게 조정되며 생활비 조정 또는 콜라.

하지만 문제가 있습니다. 고용주는 귀하의 기부금을 다음과 일치시킬 수 있습니다. 세전 달러, Roth가 세후 달러로 자금을 조달하면 매칭 자금과 수입이 일반 401(k) 계좌에 입금됩니다. 즉, 분배를 받기 시작하면 이 돈과 그 수입에 대해 세금을 낼 수 있습니다.

Roth IRA는 많은 것을 가지고 있습니다. 기부 한도 하한—Roth 6,000(k)와 비교하여 2022년에는 연간 $6,500, 2023년에는 $401입니다. 또한 Roth IRA는 자체적으로 자금을 조달하며 일치하는 고용주 기부금을 허용하지 않습니다.

2025년부터 고용주는 가입 금액이 최소 401% 이상 3% 이하인 새로운 10(k) 계획에 적격한 직원을 자동으로 등록해야 합니다. 기여금은 매년 1%씩 최소 10%, 최대 15%까지 증가합니다.

철수

401½세 이전에는 Roth 59(k) 자금에 대한 접근이 제한됩니다. 태핑 둥지 알 은퇴하기 전에는 항상 최후의 수단이어야 하지만 꼭 해야 한다면 401%의 벌금 없이 Roth 10(k)에서 현금을 인출할 수 없습니다.

Roth IRA를 사용하면 벌금이나 세금 없이 언제든지 적립금에 해당하는 금액을 인출할 수 있습니다. 그러나 이것은 Roth IRA의 수입에는 적용되지 않으며, 59½세 미만인 경우 퇴직 전 인출 시 여전히 10%의 벌금이 부과됩니다.

다만, 첫 주택구입이나 출산비용 발생 등 특정 상황에서는 Roth IRA를 XNUMX년 미만 보유하고 있다면 위약금 없이 소득을 인출할 수 있습니다. 과 XNUMX년 이상 보유했다면 세금.

SECURE Act 2.0이 통과되고 2024년부터 참가자는 1,000% 조기 인출 벌금을 내지 않고 비상 개인 또는 가족 비용을 위해 은퇴 저축에서 연간 최대 $10까지 이용할 수 있습니다.

또한 직원은 참가자당 최대 $2,500의 Roth 비상 저축 계좌를 설정할 수 있습니다. 가정 폭력의 생존자는 $10,000 또는 은퇴 계좌의 50% 중 적은 금액을 위약금 없이 인출할 수 있습니다. 자연 재해 위약금 없이 퇴직 계좌에서 최대 $22,000까지 인출할 수 있습니다.

융자

Roth 401(k) 계정의 장점은 계정 잔액에 대해 돈을 빌릴 수 있다는 것입니다. 계좌 잔액의 최대 50% 또는 $50,000 중 작은 금액까지 빌릴 수 있습니다.

그러나 계약 조건에 따라 대출금을 갚지 못하면 그 돈은 과세 분배금으로 간주될 수 있습니다.

Roth 401(k)와 달리 Roth IRA는 대출을 허용하지 않지만 Roth IRA는 허용합니다. 롤오버. 이 기간 동안 한 계좌에서 다른 계좌로 돈을 옮길 수 있는 기간은 60일입니다. 해당 기간 내에 그 돈을 IRA나 다른 Roth IRA에 반환하는 한 사실상 0일 동안 60%의 이자 대출을 받는 것입니다.

히프 라인

Roth IRA와 Roth 401(k)를 비교할 때 각각 고유한 특전과 혜택이 있습니다. 어느 쪽도 본질적으로 다른 쪽보다 낫지 않습니다. 많은 사람들에게 어느 시점에서 둘 사이를 전환하여 둘의 이점을 활용하는 것이 도움이 될 수 있습니다.