Roth IRA 대 401(k): 차이점은 무엇입니까?

Roth IRA 대 401(k): 개요

모두 로스 IRA 와 401 (k) 초 저축액을 세금 없이 늘릴 수 있는 인기 있는 세금 혜택 퇴직 저축 계좌입니다. 그러나 세금 처리, 투자 옵션 및 고용주 부담금이 관련된 경우에는 다릅니다.

401(k)에 대한 기부는 세전으로 이루어지며, 이는 급여에서 소득세가 공제되기 전에 입금됨을 의미합니다. 금액은 세금 공제 대상이므로 과세 대상 소득이 줄어듭니다. 그러나 퇴직 시 인출액은 당시의 소득세율로 과세됩니다.

반대로 Roth IRA에 대한 기부금에 대한 세금 공제는 없습니다. 그러나 기여금과 소득은 퇴직 시 세금 없이 인출할 수 있습니다.

완벽한 시나리오에서는 두 계정을 모두 사용하여 몇 년 동안 세금이 유예되어 성장할 수 있는 자금을 따로 보관할 것입니다. 그러나 그러한 이동을 결정하기 전에 알아두어야 할 몇 가지 규칙, 소득 한도 및 기여 한도가 있습니다.

로스 IRA

전통의 변형 개인 은퇴 계좌 (IRA), Roth IRA는 투자 회사의 개인이 설정합니다. 귀하의 고용주는 관련이 없습니다.

귀하는 Roth IRA를 관리하며 귀하의 투자 선택은 일반적으로 401(k) 플랜 투자 옵션과 같은 방식으로 제한되지 않습니다. 이는 Roth IRA 보유자에게 401(k) 계획을 가지고 있는 직원보다 더 큰 투자 자유를 제공합니다. 401(k)에 부과되는 수수료는 일반적으로 더 높습니다.).

401(k)와 달리 세후 돈은 Roth IRA 자금을 조달하는 데 사용됩니다. 이것은 당신이 기여한 연도에 세금 공제를 받지 못한다는 것을 의미합니다. 그러나 귀하의 돈은 세금 없이 증가하며 은퇴 기간 동안 적격 분배에 대해 소득세가 부과되지 않습니다.

Roth IRA 기부 한도

Roth IRA 계좌의 연간 기부 한도는 401(k)보다 훨씬 적습니다. 2023년 Roth IRA의 최대 연간 적립금은 다음과 같습니다.

• 6,500세 미만인 경우 $50.
• 7,500세 이상인 경우 $50.

Roth IRA 소득 한도

Roth IRA는 근로 소득을 기준으로 기여금을 제한합니다. 즉, Roth IRA에 얼마나 기여할 수 있는지는 부분적으로 XNUMX년에 얼마나 벌었느냐에 달려 있습니다. 또한 허용된 기여 금액은 소득 및 세금 보고 상태(미혼 또는 기혼)에 따라 제거될 때까지 감소하거나 단계적으로 폐지될 수 있습니다. 소득 한도는 매년 변경됩니다.

2023

세금 보고 상태가 독신인 개인은 연간 소득이 $138,000 미만인 경우 전액 기부할 수 있습니다. 소득 범위가 $138,000에서 $153,000인 경우 기여 금액이 줄어듭니다(단계적 폐지). 소득이 $153,000 이상인 경우 Roth IRA에 어떤 것도 기여할 수 없습니다.

공동으로 보고하는 기혼 부부는 소득이 $218,000 미만인 경우 전액 기부할 수 있습니다. 소득 단계적 폐지 범위는 $218,000에서 최대 $228,000입니다.

2022

이는 2022년 한도에서 증가한 것으로, 소득이 미혼일 경우 $129,000에서 $144,00 사이, 부부 공동 보고 시 소득이 $204,000에서 $214,000 사이인 경우 감소된 금액입니다. 2022년에 이 한도를 초과하여 벌었다면 Roth에 기여할 수 없습니다.

Roth IRA 인출

Roth IRA 기부금은 세금이나 벌금 없이 언제든지 또는 연령에 관계없이 인출할 수 있습니다. 그러나 소득에 대한 인출은 연령과 계정 보유 기간에 따라 소득세와 10%의 벌금이 부과될 수 있습니다.

중요한 것은 401(k)와 달리 Roth IRA에는 필요한 최소 배포 (RMD) 규칙. 따라서 평생 동안 계정에서 인출할 필요가 없습니다. 은퇴 시 돈이 필요하지 않은 경우 계좌에 남겨두고 계속 사용할 수 있습니다. 면세로 키우기 당신의 수혜자를 위해.

인출을 하는 경우 계정이 XNUMX년 이상이고 인출이 다음과 같은 경우 세금 및 위약금을 피할 수 있습니다.

이 지침을 충족하지 않으면 벌금을 피할 수 있습니다(세금 제외). 한정된 예외가 적용되는 경우.

다음은 Roth IRA의 장단점에 대한 요약입니다.

401 (k) 계획

국세법 401(k)항의 이름을 따서 명명된 401(k)는 고용주가 후원하는 퇴직 계획입니다. 401(k)에 기여하려면 각 급여에서 계획에 포함되어야 하는 부분을 지정합니다. 이러한 기여는 급여에서 소득세가 공제되기 전에 발생합니다. 기부금은 세금 공제 대상입니다.

다양한 401(k) 플랜 간의 투자 옵션은 플랜 제공자에 따라 크게 다를 수 있습니다. 일반적으로 계획은 다음을 혼합하여 제공합니다. 뮤추얼 펀드 와 거래소 상장 자금, 유가 증권 또는 주식 바구니를 포함합니다.

그럼에도 불구하고 어떤 펀드(또는 펀드)를 선택하든 투자 이익은 과세 대상이 아닙니다. 국세청 (IRS) 자금이 인출될 때까지(Roth IRA 인출에는 세금이 부과되지 않음)

특히, 401(k)는 Roth IRA보다 훨씬 더 높은 기여 한도를 가지고 있습니다.

401(k) 기여 한도

2023년 기여 한도는 다음과 같습니다.

• 22,500세 미만인 경우 $50(20,500년에는 $2022까지)
• 수당 포함 30,000원 따라잡기 기여 7,500세 이상일 경우 $50 추가. 따라잡기 기여금은 6,500년 $2022에서 증가하여 연간 총 기여금은 27,000달러가 되었습니다.

401 (k) 고용주 매칭

전반적으로 401(k) 플랜이 가장 유익합니다. 고용주가 성냥을 제안할 때. 일치는 고용주가 귀하의 401(k) 계정에 추가 금액을 기부한다는 것을 의미합니다. 일치는 일반적으로 급여의 일정 비율까지 기여금의 비율입니다.

예를 들어, 고용주는 귀하의 기여금의 50%, 급여의 최대 6%를 일치시킬 수 있습니다. 고용주 매칭은 귀하의 기여 한도에 포함되지 않지만 IRS는 매년 귀하의 401(k)에 들어갈 수 있는 총 금액을 제한합니다(귀하의 기여 및 매칭).

2023년과 2022년에는 합산 기여 한도 401(k)의 경우 다음과 같습니다.

2023

• 66,000세 미만인 경우 고용주 일치를 포함하여 총 기여금 $50
• 73,500세 이상인 경우 $50, 캐치업 기여금 포함
• 급여의 100%

2022

• 61,000세 미만인 경우 총 기부금 $50
• 67,500세 이상인 경우 $50(추정 기부금 $6,500 포함)
• 급여의 100%(달러 한도 미만인 경우)

401(k) 및 세금

401(k)에 기부하면 세금 감면 혜택을 받습니다. 소득세 신고를 할 때 기여금을 공제받을 수 있기 때문입니다. 이렇게 하면 과세 대상 소득이 줄어들어 돈을 절약할 수 있습니다.

은퇴 연령에 도달한 후에 세금을 내고 플랜에서 인출하기 시작합니다. 이러한 인출을 배포 그리고 적용된다 당시 세율로 소득세. 은퇴할 때 소득이 더 높을 것이라고 생각한다면 분배금에서 나오는 모든 소득에 세금이 부과되므로 미리 계획을 세우는 것이 좋습니다.

401(k) 필수 최소 분배

401(k)가 있는 경우 특정 연령에 필요한 최소 분배(RMD)를 시작해야 합니다. RMD는 은퇴할 때 매년 401(k) 계정에서 인출해야 하는 최소 금액입니다.

즉, 401(k)에 모든 돈을 맡길 수는 없습니다. 그렇게 하면 인출되지 않은 RMD 금액에 대해 50% 세금 벌금이 부과됩니다.

1세가 되는 해(73년 70월 1일 이전에 태어난 경우 1949½세) 또는 은퇴하는 해 중 더 늦은 해의 다음 해 XNUMX월 XNUMX일까지 필요한 최소 분배금을 받기 시작해야 합니다.

401(k) 플랜의 장단점을 간단히 살펴보겠습니다.

주요 차이점

다음은 Roth IRA와 401(k)의 차이점에 대한 요약입니다.