큐.: 댄에게, 올해 중개 계정에서 약 45,000달러의 장단기 손실이 발생했습니다. 이러한 손실을 상쇄하기 위해 중개 계정의 긍정적인 주식 포지션 중 일부를 매각하는 것이 최선의 조치입니까? 우리는하고있다 Roth 변환 어쨌든 세금을 내기 위해 자본을 조달해야 하므로 그것이 최선의 조치라고 생각합니다. 그것이 올바른 전략입니까?
A .: 당신은 이것에 대해 생각하는 것이 현명합니다. 그 손실은 가치가 있고 이익을 상쇄할 손실이 있기 때문에 그냥 매도하는 것이 현명하지 않을 수 있습니다. 나는 많은 사람들이 자신의 포트폴리오 또는 재무 계획 전략에 대해 차선책인 세금 동기 결정을 내리는 것을 보았습니다.
당신은 전환으로 인한 세금을 지불하기 위해 약간의 현금을 마련해야 한다고 말했습니다. 보유하고 있는 일부를 매각해야 하는 타당한 이유입니다. 전환에서 원천 징수하는 것보다 중개 계정에서 세금을 지불하는 것이 일반적으로 Roth 계정에 있는 금액을 최대화하기 때문에 더 좋습니다.
매도해야 하는 또 다른 이유는 더 이상 원하지 않는 보유 주식이 있는 경우입니다. 지금이 그 일을 하기에 좋은 시기가 될 수 있습니다.
그럼에도 불구하고 $3,000의 손실이 일반 소득을 상쇄할 수 있기 때문에 모든 손실을 상쇄할 만큼 많이 팔고 싶지 않을 수도 있습니다. 모든 소득 수준에서 경상 소득에 적용되는 세율은 자본 이득보다 높습니다. 이 차이는 많은 사람들이 이득을 보지 않고 손실을 보도록 동기를 부여합니다.
83,350년 과세 대상 소득이 $2022(단독 신고자의 경우 $41,675) 미만인 경우 세금 납부에 필요한 현금을 확보할 수 있는 유일한 방법인 경우에만 세금에 필요한 만큼만 판매하는 것에 대해 생각해야 합니다. 과세 대상 소득이 $83,350 미만인 경우 장기 이득은 전혀 과세 대상이 아니므로 이득이 발생하면 손실이 낭비됩니다.
Roth 전환은 일반 수입을 발생시킵니다. 모든 손실을 이익으로 상쇄하지 않으면 추가 세금 없이 최대 $3,000까지 전환할 수 있습니다. 더 많은 전환을 계획하는 경우 세금에 필요한 만큼만 판매하면 사용하지 않은 손실을 이월하여 내년 또는 향후 몇 년 동안 3,000달러를 추가로 벌 수 있습니다.
귀하의 손실은 아마도 15년($45,000/$3,000) 동안 유지되지 않을 것이지만 그 중 일부는 도움이 될 수 있습니다. 세금 등급이 높을수록 사용 방법에 관계없이 손실이 더 가치가 있습니다.
여기에는 다른 우여곡절이 많이 있으므로 세금 고문과 거래의 장단기 결과에 대해 논의하는 것이 좋습니다.
Dan에게 질문이 있으시면 그에게 이메일을 보내 'MarketWatch Q&A'라는 제목으로
댄 모이샌드는 Moisand Fitzgerald Tamayo의 재무설계사 올랜도, 멜버른 및 플로리다 탬파에 있는 사무실에서 전국의 고객에게 서비스를 제공합니다. 그의 의견은 정보 제공의 목적으로만 사용되며 개인화된 조언을 대신할 수 없습니다. 귀하의 공인 재무설계사 당신에게 가장 좋은 것에 대해. 일부 독자 질문은 주제의 프레젠테이션을 돕기 위해 편집되었습니다.
출처: https://www.marketwatch.com/story/should-i-do-a-roth-conversion-to-offset-stock-losses-11668187190?siteid=yhoof2&yptr=yahoo