메가 백도어 Roth는 독특합니다. 401(k) 롤오버 전략 이것은 일반적으로 Roth 개인 은퇴 계좌에 저축할 수 없는 소득을 가진 사람들을 위해 고안되었습니다. Roth IRA를 사용하여 은퇴를 위한 저축의 장점은 비과세 적격 인출을 할 수 있다는 것입니다. 그러나 모든 사람이 이러한 계정에 기여할 수 있는 것은 아닙니다. 고소득자는 제외됩니다. 메가 백도어 Roth가 작동하는 곳입니다. 롤오버하려는 401(k)가 있는 경우 이 전략을 사용하여 소득에 지장을 주지 않고 Roth IRA의 세금 혜택을 누릴 수 있습니다.
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로스 계정 기본 사항
메가 백도어 Roth에 대해 자세히 알아보기 전에 Roth 계정에 대해 알아야 할 몇 가지 사항이 있습니다. 로스 IRA 및 Roth 401(k)s.
첫째, 이 계정은 모두 세후 달러로 자금을 조달합니다. 즉, 나중에 적격 인출을 할 때 이미 선불로 지불했기 때문에 돈에 대해 소득세를 내지 않습니다. 이것이 Roth 계정의 주요 특징이며 은퇴 시 더 높은 세금 범위에 들어갈 것으로 예상하는 투자자에게 이 계정을 매력적으로 만드는 이유입니다.
다음으로, Roth 401(k)에 기여할 수 있는 능력은 소득에 의해 제한되지 않습니다. 그러나 그것은 Roth IRA를 위한 것입니다. 2021년 과세 연도의 경우 이 수정된 조정 총 총액 내에 있어야 합니다. 소득 한도 Roth IRA 전액을 기부하려면:
단일 파일러: $125,000 이하의 MAGI
부부 공동 신고: MAGI $198,000 이하
세대주: MAGI $125,000 이하
소득 한도를 초과하여 부분 기여금을 낼 수 있습니다. 그러나 MAGI가 $140,000(독신 또는 가구주를 신고하는 경우) 또는 $208,000(결혼하여 공동 보고서를 제출하는 경우)에 도달하면 기부할 수 있는 능력이 완전히 사라집니다. 2021년에 허용되는 전체 기부금은 6,000달러이며 1,000세 이상 저축자에게는 50달러의 캐치업 기부금이 있습니다.
마지막으로 Roth 401(k) 계정은 필요한 최소 배포 규칙 기존의 401(k) 계정과 동일합니다. 이 규칙은 401세부터 72(k)에서 돈을 받기 시작하도록 요구합니다. 반면 Roth IRA는 RMD 규칙의 적용을 받지 않습니다.
백도어 로스란?
A 백도어 로스 소득이 IRS에서 설정한 한도를 초과하는 사람들을 위한 해결 방법을 제공합니다. 백도어 Roth를 실행하면 기존 IRA에서 Roth 계정으로 돈을 이월합니다. 이렇게 하면 인출할 때 Roth IRA의 은퇴 저축에 대해 세금을 내지 않아도 됩니다. 또한 최소 배포 규칙이 적용되지 않습니다.
하지만 함정이 있습니다. Roth 계정으로 이월한 금액에 대해 소득세를 납부해야 합니다. 따라서 은퇴 시 세금을 절약할 수는 있지만 전통적인 IRA의 납세 의무를 완전히 피할 수는 없습니다.
메가 백도어 로스의 작동 원리
메가 백도어 Roth는 직장에서 401(k) 계획이 있는 사람들을 위해 특별히 설계된 백도어 Roth입니다. 이 유형의 백도어 Roth를 사용하면 38,500년에 Roth IRA 또는 Roth 401(k)에 최대 $2021를 기부할 수 있습니다. 이는 IRS가 이러한 유형의 계정에 대해 허용하는 정기 연간 기부 한도에 추가됩니다. 메가 백도어 Roth를 실행하려면 두 가지 조건이 충족되어야 합니다. 401(k) 플랜은 다음을 허용해야 합니다.
귀하의 401(k)가 이러한 기준을 충족하는지 플랜 관리자에게 문의할 수 있습니다. 그리고 귀하의 계획이 서비스 중 인출 또는 배포를 허용하지 않는 경우 가까운 장래에 직장을 그만 둘 계획이라면 메가 백도어 Roth를 계속 시도할 수 있습니다.
계획이 기준을 충족하면 다음 단계를 수행하여 메가 백도어 Roth를 실행할 수 있습니다. 이것은 일반적으로 최대화를 포함하는 XNUMX단계 프로세스입니다. 세후 401(k) 기여금, 다음 Roth IRA로 계정의 세후 부분을 인출합니다.
다시 말하지만, 두 번째 단계를 수행할 수 있는지 여부는 플랜이 서비스 중 인출을 허용하는지 여부에 따라 다릅니다. 그렇지 않은 경우 401(k)의 세후 돈을 Roth IRA로 이월하기 위해 고용주와 헤어질 때까지 기다려야 합니다.
비례율 규칙도 주의해야 합니다. 이 IRS 규칙에 따르면 전통적인 401(k)에서 세전 또는 세후 기여금만 인출할 수는 없습니다. 따라서 대규모 백도어 Roth를 완성하는 경우 계정에 세전 및 세후 자금이 모두 있으면 세후 기부금을 인출할 수 없습니다. 이 경우 전체 잔액을 Roth IRA로 이월해야 할 수 있습니다.
메가 백도어 로스의 이점
메가 백도어 Roth를 실행하는 것과 관련된 세 가지 주요 이점이 있습니다. 첫째, 이 방법으로 Roth IRA에 훨씬 더 많이 기여할 수 있습니다. 2021년 기부 한도는 $38,500입니다. 정기 연간 기부 한도 적용될 수 있는 캐치업 기여 한도.
401(k)의 세후 부분에 기부할 수 있는 최대 금액을 알아야 합니다. 따라서 2021년에 IRS는 최대 $58,000 또는 64,500세 이상인 경우 $50까지 기부할 수 있습니다. 401(k) 기여금과 고용주가 매칭 기여금에 추가하는 모든 것을 빼면 세후 부분에 추가할 수 있는 금액을 계산할 수 있습니다.
다음으로 은퇴 시 면세 인출을 즐길 수 있습니다. 이것은 귀하의 소득이 Roth IRA에 기부하기에 너무 높으면 얻을 수 없는 혜택입니다. 줄임으로써 귀하의 납세 의무 은퇴할 때 투자 자금을 더 많이 사용하도록 도울 수 있습니다. 그리고 당신은 미래 세대에게 물려줄 더 큰 부의 유산을 가지고 있을지도 모릅니다.
마지막으로, 메가 백도어 Roth IRA를 사용하면 필요한 최소 배포 규칙을 피할 수 있습니다. 즉, Roth IRA에서 배포를 선택하는 시기를 제어할 수 있습니다.
그렇다면 메가 백도어 Roth는 누구에게 적합합니까? 다음과 같은 경우 이 조치를 고려할 수 있습니다.
직장에 적격한 401(k) 플랜이 있습니다.
기존의 401(k) 기여도를 최대화했습니다.
귀하의 소득으로 인해 Roth IRA에 기부할 자격이 없습니다.
원하는 추가 돈이 있습니다. 은퇴를 위해 투자하다
메가 백도어 롤오버가 허용하는 더 높은 Roth IRA 기여 한도를 활용하고 싶은 경우
당신의 이야기 금융 설계사 메가 백도어 Roth가 타당한지 결정하는 데 도움이 될 수 있습니다. 그리고 401(k) 플랜 관리자는 플랜 지침에 따라 가능한지 알려줄 수 있어야 합니다.
메가 백도어 로스 대안
당신의 계획이 그것을 허용하지 않기 때문에 당신이 메가 백도어 Roth를 실행할 수 없다면, 당신의 은퇴 저축을 늘릴 수 있는 다른 방법이 있습니다. 예를 들어 일반 백도어 Roth를 대신 사용할 수 있습니다. Roth IRA의 세금 혜택을 계속 누리고 싶지만 귀하의 계획이 메가 롤오버 기준에 맞지 않는 경우 고려해야 할 사항입니다. 당신은 또한 만들 수 있습니다 Roth 401(k) 기부금 직장에서 은퇴 계획에. 이렇게 하면 세후 달러를 기부하고 면세 인출을 할 수 있는 이점을 얻을 수 있습니다. 정기적인 기여 한도가 적용되며 여전히 필요한 최소 배포. 그러나 그것은 퇴직 시 절약되는 세금의 가치를 능가할 수 있습니다.
에 투자 건강 저축 계좌 (HSA) 다른 옵션입니다. 이러한 계정은 은퇴를 위해 특별히 설계된 것은 아니지만 여러 세금 혜택을 받을 수 있습니다. 기부금은 세금 공제가 가능하며 세금이 유예됩니다. 인출은 적격 의료 비용에 사용될 때 면세됩니다. 그리고 65세가 되면 어떤 이유로든 세금 패널티 없이 HSA에서 돈을 인출할 수 있습니다. 의료비로 사용되지 않은 인출에 대해서는 일반 소득세를 납부해야 합니다.
마지막으로, 당신은 열 수 있습니다 과세 중개 계좌 투자하기. 이윤을 남기고 투자를 판매할 때 양도소득세를 내야 하기 때문에 세금이 반드시 절약되는 것은 아닙니다. 그러나 투자를 다양화하는 데 도움이 될 수 있으며 연간 중개 계좌에 투자할 수 있는 금액에는 제한이 없습니다.
히프 라인
메가 백도어 Roth 전략은 Roth 계정 혜택을 이용하려는 고소득자에게 적합할 수 있습니다. 그러나 작동하려면 따라야 하는 특정 규칙이 있으므로 계속 진행하기 전에 플랜 관리자나 세무 전문가와 상담하는 것이 좋습니다. 메가 백도어 Roth 롤오버를 완료할 수 없더라도 은퇴 저축을 늘릴 수 있는 다른 옵션이 있음을 명심하십시오.
은퇴 계획을 위한 팁
401(k) 또는 IRA에서 은퇴를 위해 저축하는 경우 지불하는 수수료에 주의하십시오. 예를 들어, 투자한 각 펀드의 비용 비율을 확인하여 연간 기준으로 해당 펀드를 소유하기 위해 지불하는 금액을 이해하십시오. 그런 다음 이를 펀드의 성과와 비교하여 수수료가 정당한지 여부를 결정할 수 있습니다. 또한, 어떤 관리비 지불할 수 있고 이것이 순수익에 미치는 영향.
거대 백도어 Roth와 그것이 당신에게 적합한지 재정 고문과 상의하는 것을 고려하십시오. 아직 재정 고문이 없더라도 찾는 것이 복잡할 필요는 없습니다. SmartAsset의 재정 고문 매칭 도구 해당 지역의 전문 고문과 쉽게 연결할 수 있습니다. 몇 가지 간단한 질문에 답하기만 하면 몇 분 안에 맞춤 추천을 받을 수 있습니다. 준비가 되었다면 지금 시작하세요.
사진 제공: ©iStock.com/designer491
출처: https://finance.yahoo.com/news/mega-backdoor-roths-113200805.html