조부모와 다른 친척들이 유산을 남기고 다음 세대에 영향을 줄 방법을 모색함에 따라 젊은 사람들은 기록적인 높은 대학 비용과 감당할 수 없는 학자금 빚에 직면해 있습니다. 다행스럽게도 529 플랜 선물 기부는 학생들의 주요 문제를 완화하는 금전적 기부를 위한 통로를 제공함으로써 두 가지 문제를 모두 해결하는 데 도움이 됩니다. 대학을 위해 돈을 저축한다. 세금 부담 없이 529 플랜 선물 기부를 하는 방법을 이해하는 것이 중요합니다. 다음과 같이 작업하고 싶을 수도 있습니다. 금융 설계사 자신의 재정 상황에 맞는 대학 저축 계획을 세우는 데 도움을 줄 수 있는 사람.
529 계획이란 무엇입니까?
A 529 계획 교육 및 관련 비용을 지불하는 세금 우대 투자 계정입니다. 대학 등록금, K-12 교육, 책, 노트북 등은 이 계정에 적격한 비용입니다. 529 플랜으로 학비를 지불하면 다른 저축 계좌로 인해 재정 지원 자격이 박탈되는 것을 방지할 수 있습니다.
529 계획은 주 수준에서 실행되므로 계정 기능은 주마다 다릅니다. 예를 들어, 귀하의 플랜에 대한 최대 기여금은 주 규정에 따라 다르며 범위는 $235,000에서 $500,000 이상입니다. 그러나 계획을 세울 때 두 가지 기본 계정 유형인 대학 저축 계획과 선불 등록금 계획을 접하게 됩니다.
대학 저축 계획 기능은 다음과 같습니다. 로스 IRA, 퇴직 대신 교육 자금을 인출하는 것을 제외하고. 대학 저축 계획으로 투자 자금을 선택하여 유가 증권 또는 재정 고문을 고용하여 투자를 설정하십시오. 일반적으로 플랜 제공 뮤추얼 펀드, 주식, 채권 와 FDIC 보험 저축 계좌.
포트폴리오를 구성하고 나면 계정에 세후 달러를 기부하고 그에 따라 투자됩니다. 그리고 플랜의 지정된 수혜자가 교육을 시작하면 돈을 인출하여 관련 비용을 지불할 수 있습니다.
선불 수업료 계획 현재 가격으로 미래 교육 비용을 지불할 수 있습니다. 이러한 계획은 교육 비용을 미리 로드하고 향후 교육 비용 인상을 피함으로써 비용을 절약하는 데 도움이 됩니다. 그러나 이러한 계획에 대한 유일한 적격 비용은 수업료와 필요한 기관 비용입니다. 결과적으로 책, 컴퓨터 및 기타 수업료 외 비용을 위해 추가 현금을 마련해야 할 수도 있습니다.
529 계획 기부금을 만드는 방법
529 계획에 기부하는 것은 온라인이나 수표로 완료할 수 있는 간단한 절차입니다. 계정 정보가 없는 경우 계정 소유자(지정된 수혜자 또는 수혜자의 친족(부모, 보호자 등))에게 플랜 정보를 문의하십시오. 그런 다음 계획의 웹 사이트 기능을 사용하여 전자적으로 선물을 보낼 수 있습니다. 주에서는 일반적으로 Ugift를 529 계획에 대한 온라인 기부 플랫폼으로 사용합니다.
우편을 통해 기부하려면 지정된 수취인의 이름과 계좌 번호가 포함된 수표를 529 플랜으로 보낼 수 있습니다. 계좌 소유자와 지정된 수취인의 주에서 선물을 만드는 데 필요한 계좌 정보를 제공할 수 있어야 합니다.
부모 소유 529 플랜 혜택
자녀를 대신하여 529 플랜을 소유한 부모는 주에 따라 주 소득세 공제 및 기여에 대한 세금 공제를 받을 자격이 있을 수 있습니다. 또한 기부자는 기부금에 대한 세금을 내지 않고 기부자 16,000인당 연간 $17,000의 기부금을 기부할 수 있습니다. 이 수치는 2023년에 $XNUMX로 증가할 것입니다.
부모 소유의 529 플랜에 있는 돈은 학생 지원 자격에 훨씬 적은 영향을 미칩니다. 예를 들어, 자녀를 위한 529 플랜이 있는 부모는 자산의 5.64%가 학생 지원 자격에 포함되며, 이는 자녀가 529 플랜이 보장하지 않는 비용에 대해 상당한 양의 도움을 받을 가능성이 더 높다는 것을 의미합니다.
마지막으로, 부모 소유의 529 플랜은 자녀가 교육비로 돈을 인출할 때 비과세 소득을 창출하지 않습니다. 1년 2022월 XNUMX일까지 조부모 소유 플랜에서 인출하는 것은 학생에게 과세 소득이 되어 학비를 지불하는 수혜자들에게 재정적으로 부담이 되었습니다. 이 규칙이 변경된 것으로 보이지만 부모 소유 계정에는 이 문제가 발생한 적이 없습니다.
증여세 고려사항
증여세는 양측 모두에게 얼마나 비쌀 수 있기 때문에 기부자에게 문제가 될 수 있습니다. 당신이 마지막으로 원하는 것은 선물에 세금을 내지 않거나, 더 나쁜 것은 당신의 사랑하는 사람이 선물을 받은 대가로 많은 세금을 내도록 하는 것입니다. 그러나 다음 팁은 이러한 문제를 완전히 피하는 데 도움이 될 수 있습니다.
연간 선물 제외
위에서 언급했듯이 기부자는 세금 관련 없이 수혜자당 연간 $16,000를 기부할 수 있습니다. 따라서 기부금을 한도 미만으로 유지하면 증여세를 방지하는 데 도움이 됩니다.
XNUMXD덴탈의 연간 선물 제외 수혜자별 기증자별입니다. 예를 들어, 세 명의 손주에게 각각 $16,000를 주고 배우자는 증여세 없이 각각의 손자에게 $16,000를 줄 수 있습니다. 2023년에는 한도가 $17,000로 인상됩니다. 모든 규모의 기부는 평생 증여 및 면세 한도에 포함된다는 점을 기억하십시오.
평생 선물 및 면세
$16,000/$17,000 선물 한도를 초과하는 경우 양식 709를 사용하여 자금을 보고하고 증여세를 내지 않을 수 있습니다. 이 보고서는 귀하의 평생 증여 및 상속세 면제현재 12.06만 달러이고 12.92년에는 2023만 달러가 될 것입니다. 평생 선물이 이 한도 미만인 경우 증여세가 면제됩니다. 그러나 의회가 이러한 한도를 유지하기 위한 다른 법안을 통과시키지 않으면 5.49년 이후에는 약 2025만 달러로 떨어질 수 있습니다.
슈퍼펀딩
연간 한도 및 평생 면제를 초과하는 상당한 재정적 선물이 있는 경우 세법에 따라 529 플랜에 추가 자금을 조달할 수 있습니다. 슈퍼펀딩은 당신의 기부 2023년에 한 번 계정에 들어가는 2028개의 청크로 나뉩니다. 예를 들어, 17,000년부터 529년까지 슈퍼펀드에 기부하는 경우 2028 플랜에 각 예금마다 $85,000씩 XNUMX번의 기부금이 생깁니다. XNUMX년 말에 총 $XNUMX를 기부하게 됩니다.
대학 저축을 선물로 요청하는 방법
529 선물은 계정을 성장시키는 훌륭한 방법입니다. 부모와 미래의 학생 모두 다음 전략을 사용하여 친구와 사랑하는 사람을 배에 태울 수 있습니다.
529 온라인 프로필을 통한 이의 제기: 귀하의 529 계획 개인 프로필을 구체화할 수 있는 웹 구성 요소가 있을 수 있습니다. 당신의 성취와 열망을 보여주는 것은 사랑하는 사람들이 당신을 지지하도록 영감을 줄 수 있습니다. 또한, 일부 529 계획에는 후원자가 브랜드 의류 및 장식으로 금전적 기부를 동반할 수 있는 온라인 장식 상점이 있습니다.
Ugift 코드를 통한 기부 간소화: 529 플랜 또는 플랜의 Ugift 플랫폼을 통해 공유 가능한 링크를 생성할 수 있습니다. 그런 다음 이메일과 소셜 미디어를 통해 전파하면 기부자가 이를 사용하여 계획 페이지로 직접 이동하여 선물을 만들 수 있습니다.
파티 초대장에 당신의 호소력을 포함하십시오: 고등학생을 위한 여름 졸업 파티와 생일 파티는 529 계획을 추진하는 데 이상적인 이벤트입니다. 초대장을 보낼 때 529 계획에 대한 링크나 코드를 포함하고 파티 참석자가 선물을 구입하는 대신 기부하도록 권장하십시오. 물리적 초대장을 보내든 전자 초대장을 보내든 손님은 쉽게 기부 정보를 얻을 수 있습니다.
소셜 미디어를 통해 연락: 자녀가 자랑스럽다는 내용을 게시하거나 소셜 미디어에 교육 목표를 표현하는 예비 학생에 대해 게시하는 부모는 기부금을 받을 수 있습니다. 학생의 대학 꿈을 지원하기 위한 행동 촉구와 함께 529 계획에 대한 링크를 포함하십시오. 소셜 미디어 청중이 넓을수록 게시물에 참여할 가능성이 높아집니다.
우편물을 잊지 마세요: 종이 수표를 보내는 것을 선호하는 기증자의 실제 우편 주소를 포함하여 529 계획에 대해 전달할 때. 단, 529플랜에 수표로 기부하는 서포터즈는 계좌번호 등 개인정보가 필요하므로 가족, 친지와 공유하지 않는 것이 좋다.
우리 아이가 교육 이외의 비용으로 529 플랜 기금을 사용할 수 있습니까?
자녀는 529 플랜에 있는 돈을 적격 교육비 이외의 목적으로 사용할 수 있습니다. 단, 출금 시 10%의 위약금을 내고 소득세를 내야 한다.
다행스럽게도 529 플랜에는 벌금 없이 자금을 사용할 수 있는 유연성이 있습니다. 첫째, 자금을 다른 529 플랜으로 롤링하여 다른 자녀 또는 자신을 지정된 수혜자로 만들 수 있습니다. 귀하의 직계 가족 중 교육을 더 받을 의향이 있는 모든 구성원이 혜택을 받을 수 있습니다.
둘째, 은퇴를 위한 모든 커뮤니티 설정(안전한) 2019년 법에 따라 529 플랜은 무역 견습과 같은 비대학 교육 과정에 대해 비용을 지불할 수 있습니다. 예를 들어, 전기 기사나 목수가 되는 것과 관련된 비용은 529 보장에 해당될 수 있습니다.
셋째, 10,000 플랜으로 수혜자 또는 자격이 되는 가족 구성원당 529회 학자금 $10,000와 K-12 교육 비용의 $12를 매년 상환할 수 있습니다. 또한 적격 K-XNUMX 교육에는 사립 학교 수업료가 포함됩니다.
히프 라인
529 플랜에 기부금을 기부하는 것은 사랑하는 사람에게 대학 학비를 기부할 수 있는 좋은 방법이 될 수 있습니다. 세금 혜택. 온라인으로 또는 529년까지 최대 한도액이 넉넉한 수표로 2023개의 플랜 기부를 할 수 있습니다. 연간 한도는 연간 수혜자당 $17,000이며, 709년치 기부금으로 플랜을 수퍼펀딩할 수 있습니다. 이 한도를 초과하는 기부는 증여세 납부를 피하기 위해 세금 신고 시 양식 XNUMX를 작성해야 합니다.
529 플랜에 기부하기 위한 팁
실수로 연간 또는 평생 한도를 초과하는 경우 529 플랜에 기부하는 것은 상당한 세금 영향을 미칠 수 있습니다. 재정 고문은 기부를 최적화하고 세금 부담을 최소화하는 데 도움을 줄 수 있습니다. 귀하의 필요에 맞는 올바른 재정 고문을 찾는 것은 어렵지 않습니다. SmartAsset의 무료 도구 귀하의 지역에 서비스를 제공하는 최대 XNUMX명의 재정 고문과 귀하를 연결해 주며, 귀하에게 적합한 고문을 결정하기 위해 무료로 귀하의 고문을 인터뷰할 수 있습니다. 재무 목표를 달성하는 데 도움을 줄 수 있는 조언자를 찾을 준비가 되셨다면, 지금 시작하세요.
선물 기부 한도는 내년에 변경되며 529 플랜 자체도 변경됩니다. 이 가이드를 사용하여 확인하십시오. 529년 최고의 2023 계획.
사진 제공: ©iStock.com/SDI Productions, ©iStock.com/andresr, ©iStock.com/Deepak Sethi
포스트 529 계획 기부금을 만드는 방법 첫 번째 등장 SmartAsset 블로그.
출처: https://finance.yahoo.com/news/know-gifting-529-plan-140054222.html