살다 보면 가족이나 친구에게 작별 인사를 해야 할 때가 있습니다. 세상을 떠난 사람과 가까웠다면 그들이 유언장에 무언가를 남겼다는 사실을 발견할 수 있습니다. 공식적으로 어머니의 집을 물려받거나 어머니의 보석을 요구하기 전에 한 가지 더 걱정해야 할 사항이 있습니다. 바로 새 자산에 대한 상속세입니다.
재정 고문은 귀하와 귀하의 가족을 위한 상속 계획을 수립하여 상속세를 최소화하는 데 도움을 줄 수 있습니다. 오늘 재무 고문을 찾으십시오.
상속세란 무엇입니까?
상속세는 수혜자가 사망한 사람으로부터 물려받은 자산 및 재산에 대한 세금을 납부하도록 요구합니다. 때때로 상속세는 "상속세"라는 용어와 같은 의미로 사용됩니다. 둘 다 이른바 사망세의 한 형태이지만 실제로는 서로 다른 두 가지 유형의 세금입니다.
정의에 따르면 상속세는 사망 시 전체 재산의 소유권을 사랑하는 사람에게 이전할 수 있는 권리에 대한 세금입니다. 여기서 가장 중요한 요소는 재산 가치입니다.
양도되는 자산의 가치가 연방 유산세 면제(12.06년 과세연도의 경우 2022만 달러, 12.92년 과세연도의 경우 2023만 달러)보다 높은 경우 해당 부동산은 연방 유산세 대상이 될 수 있습니다. 주마다 자체 면제 임계값도 있습니다. 상속세는 수혜자가 소유권을 주장하기 전에 양도되는 재산에서 공제됩니다. 하지만 조 바이든 대통령은 상속재산의 원 소유자 사망 시 시가를 현재 시가로 되돌리는 '승진 기준' 조항을 삭제하자고 제안했다.
반대로 상속세는 상속인이 누구인가에 초점이 맞춰져 있습니다. 또한 주 및/또는 연방 수준에서 상속세를 납부해야 할 수도 있지만 상속세는 주에서만 징수됩니다.
XNUMX개 주만이 상속세를 부과합니다. 따라서 다음 장소에 살았던 사람으로부터 무언가를 상속받는 경우 상속에 주세가 부과될 수 있습니다.
메릴랜드
네브라스카
켄터키
뉴저지
펜실베니아
아이오와
당신이 상속인이고 이 주들 중 어느 곳에 살고 있더라도 당신에게 유산을 물려준 후원자가 다른 44개 주 중 하나에 살고 있다면 당신은 문제가 되지 않습니다.
누가 상속세를 내야 합니까?
보시다시피 상속세가 부과되는 주는 XNUMX개뿐입니다. 전반적으로 상속세율은 수혜자와 사망한 사람의 관계에 따라 다릅니다.
배우자는 자동으로 상속세가 면제됩니다. 즉, 남편이나 아내가 사망하고 콘도를 남기는 경우 해당 부동산이 위에 언급된 주 중 하나에 위치하더라도 상속세를 전혀 내지 않아도 됩니다. 대법원 판결 이후 동성 배우자에게도 같은 규정이 적용된다.
사망한 사람이 뉴저지, 켄터키, 아이오와 또는 메릴랜드의 XNUMX개 주에 거주한 경우 상속을 받는 자녀와 손자 손녀에게도 세금이 부과되지 않습니다. 나쁜 소식은 펜실베이니아와 네브래스카에서 재산을 받는 다른 모든 친척과 자녀 및 손자녀가 지불해야 할 수도 있다는 것입니다.
상속세는 얼마입니까?
각 주의 상속세율 범위는 다음과 같습니다.
요율 및 세법은 매년 변경될 수 있습니다. 예를 들어 인디애나는 한때 상속세가 있었으나 2013년에 주법에서 삭제되었습니다.
상속세 피하기
결혼을 하거나 가족이 이사하도록 설득하는 것 외에도 상속세를 피하는 방법을 알아내려는 경우 취할 수 있는 다른 단계가 있습니다.
한 가지 옵션은 친척이 매년 상속금의 일부를 선물로 주도록 설득하는 것입니다. 2023년에는 누구든지 17,000년 안에 최대 34,000달러를 다른 사람에게 줄 수 있고 증여세를 내지 않아도 됩니다. 공동 소유권을 가진 부부는 최대 $XNUMX까지 기부할 수 있습니다.
대안 전략으로 사랑하는 사람에게 철회 가능한 신탁을 설정하도록 요청할 수 있습니다. 그렇게 하면 상속세를 걱정할 필요 없이 귀하와 다른 수혜자를 위해 재산과 투자를 따로 떼어 놓을 수 있습니다.
신탁이 취소 가능할 때 자산을 넣은 사람은 필요한 경우 이를 철회할 수 있습니다. 반대로 어떤 것이 취소 불가능한 신탁에 들어가면 신탁을 설정한 사람이 사망하고 모든 것이 상속인에게 넘겨질 때까지 영구적으로 유지됩니다.
히프 라인
사랑하는 사람을 잃었을 때 가장 마지막으로 생각하고 싶은 것은 물려받은 재산에 대한 세금 납부입니다. 그렇기 때문에 친척이 상속세가 있는 주에 살고 있다면 가능한 한 빨리 그들과 신탁 및 유산 계획에 대해 이야기하는 것이 좋습니다. IRA 또는 401(k)와 같은 계좌를 상속받은 경우 지불해야 하는 소득세가 있을 수도 있습니다.
부동산 계획을위한 팁
부동산 계획은 복잡할 수 있으므로 준비하는 것이 좋습니다. 재무 고문은 의지할 수 있는 견고한 자원이 될 수 있습니다. SmartAsset의 무료 도구는 귀하의 지역에 서비스를 제공하는 최대 XNUMX명의 심사를 거친 재무 고문과 연결해 주며, 귀하에게 적합한 고문을 결정하기 위해 무료로 일치하는 고문을 인터뷰할 수 있습니다. 재무 목표를 달성하는 데 도움을 줄 수 있는 조언자를 찾을 준비가 되었다면 지금 시작하십시오.
부동산 계획은 복잡할 수 있으며 상당한 부를 가진 사람이라면 특히 그렇습니다. 필요한 모든 것이 있는지 확인하려면 부유한 투자자를 위한 필수 부동산 계획 도구를 읽어보십시오.
수혜자가 잠재적으로 길고 비용이 많이 드는 유언 검인 절차를 피하기를 원한다면 취소 가능한 생전 신탁을 만드는 것을 고려하십시오. 이 유산 계획 도구는 다른 신탁이나 유언장에서는 얻을 수 없는 유연성을 제공할 수 있습니다.
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상속세에 대해 알아야 할 사항이 SmartAsset 블로그에 처음 등장했습니다.
출처: https://finance.yahoo.com/news/pay-inheritance-tax-130012245.html