FTX 최고 경영자인 존 J. 레이 XNUMX세는 FTX, FTX US, 알라메다 리서치 및 관련 법인의 파산에 대한 첫 번째 선언을 제출했습니다. 회장을 역임한 레이 엔론 파산 기간 동안 "기업 통제가 완전히 실패하고 신뢰할 수 있는 재무 정보가 완전히 부재하는" 것을 본 적이 없다고 말했습니다.
Brown Rudnick LLP의 암호화폐 변호사이자 파트너인 Preston J. Byrne은 Protos에게 "내가 읽은 가장 통렬한 법원 문서 중 하나"라고 설명했습니다.
서류에 포함된 내용은 무엇입니까?
이 파산을 위해 130개 이상의 회사가 다음 XNUMX개의 사일로로 분할되었습니다.
- WRS Silo는 주로 FTX US, LedgerX 및 FTX US Derivatives 비즈니스를 포함한 미국 법인으로 구성됩니다.
- Alameda Silo에는 Alameda Research를 구성하는 기업이 있습니다.
- Ventures Silo에는 FTX Ventures 및 벤처 투자에 사용되는 기타 구조가 포함됩니다.
- Dotcom Silo는 미국 외 FTX 거래소를 구성하는 나머지 회사로 구성됩니다.
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파일은 "각 사일로가 Mr. Bankman-Fried에 의해 통제되었다"고 Sam의 반복된 주장과 모순됨을 매우 분명히 합니다. 주장 그 Alameda Research는 독립적이며 통제하지 않았습니다..
WRS 사일로
이 서류는 미국에 초점을 맞춘 사업의 여러 부분이 여전히 지불 능력이 있는 것으로 보인다는 것을 보여줍니다. 여기에는 LedgerX, 증권 청산 및 브로커-딜러 회사, 양육권 제공이 포함됩니다.
FTX US는 FTX 토큰에 대해 BlockFi로부터 250억 XNUMX천만 달러의 대출을 받았습니다. (FTT).
서류는 또한 이 사일로에 대한 통합 대차대조표가 감사되지 않았으며 "이 대차대조표는 채무자가 Mr. Bankman-Fried에 의해 통제되는 동안 생성되었기 때문에 나는 그것에 대해 확신하지 못한다"고 분명히 합니다. 이것은 다른 사일로에 대해 반향됩니다.
알라메다 사일로
사업의 Alameda Research 부분은 Sam Bankman-Fried가 거의 전적으로 통제했습니다. (SBF), 그가 90%를 소유하고 나머지 10%는 공동 설립자 Gary Wang이 소유합니다.
Alameda Research는 다음을 포함한 다양한 관련 당사자에게 대출했습니다.
- SBF가 전적으로 통제하는 기업인 Paper Bird Inc.에 2.3억 달러.
- 특히 SBF에 1억 달러.
- 1억 달러는 전 엔지니어링 이사인 Nishad Singh에게 처음에는 Alameda Research에, 그 다음에는 FTX에 제공되었습니다.
- FTX Digital Markets의 전 공동 CEO인 Ryan Salame에게 55만 달러.
벤처 사일로
파산 팀은 독립체 중 하나인 Island Bay Ventures에 대한 재무제표를 찾을 수 없었습니다. Ventures Silo는 또한 여러 관련 당사자에게 빚을 지고 있습니다.
- 알라메다 리서치에 1.4억 달러.
- 다른 Alameda Research 법인에 68.6만 달러.
- 알라메다 벤처스에 38.5만 달러.
- West Realm Shires에 2.25만 달러.
XNUMXD덴탈의 FTX에 남아 있는 비고객 암호화폐의 총 가치는 약 $659,000입니다..
특히, 이 문서에 공유된 장부는 Alameda Research에 빌려준 것으로 추정되는 자금을 FTX 미수금에 포함하지 않는 것으로 보이며 이는 자금이 매우 부적절함을 시사합니다.
무슨 일이 있었 니?
FTX는 심각한 회계 시스템 없음 그리고 이러한 법인은 자체 회계 부서가 없었고 현금을 추적하는 작업을 매우 열악하게 수행했습니다. 그들은 "은행 계좌 및 서명인의 정확한 목록"이 부족했고 "은행 파트너의 신용도에 대해 충분히 주의를 기울이지 않았습니다." 그 결과 현재 FTX에 얼마나 많은 현금이 남아 있는지 알 수 없습니다.
또한 이 서류는 "이 감사 재무제표에 제시된 정보에 대해 상당한 우려"가 있다고 주장합니다. 미국 측 사업으로 구성된 WRS Silo는 Armanino LLP의 감사를 받았으며 Dotcom Silo는 최초의 메타버스 감사 회사인 Prager Metis의 감사를 받았습니다. 이 서류는 "법원의 이해당사자들이 재무 상황에 대한 신뢰할 수 있는 지표로 감사된 재무제표에 의존하는 것이 적절하지 않다고 생각한다"고 계속합니다.
FTX의 고용 상황도 유사하게 혼란스럽습니다. 채무자들은 전체 직원 목록을 작성하거나 근무 조건에 대한 세부 정보를 수집할 수 없습니다. 사람들은 서로 다른 주체에 걸쳐 책임이 있는 것처럼 보였습니다..
FTX는 이모지로 응답하는 감독자와 채팅 채널에서 요청을 승인하는 자산 지출을 포함하여 많은 내부 및 재무 통제가 부족했습니다.
Corporate FTX 그룹에 속한 자금은 직원을 위한 주택 및 기타 물품 구입에 사용되었습니다., 그리고 이러한 거래의 대부분은 문서가 부족하고 FTX 직원 및 고문의 개인 이름으로 기록되었습니다.
FTX의 디지털 자산은 SBF와 Wang 모두 LedgerX를 제외한 모든 비즈니스의 자산에 액세스할 수 있어 적절하게 보호되지 않았습니다.
또한 "보안되지 않은 그룹 이메일 계정"이 "기밀 개인 키 및 매우 민감한 데이터에 액세스하는 루트 사용자"로 사용되어 FTX 자산 손실을 초래하는 '해킹'에 잠재적으로 기여했습니다.
블록체인 포지션의 일일 조정도 없었고 FTX는 이전에 보고된 백도어를 사용하여 "고객 자금의 오용"을 숨겼습니다. Alameda Research는 또한 FTX의 자동 청산 프로토콜에서 비밀리에 면제되었습니다..
Ray는 또한 FTX의 모든 디지털 자산을 찾는 데 있어 주요 장애물 중 하나로 "공동 설립자의… 추가 지갑 식별 실패"를 언급합니다. 이것은 회사가 파산에 협조하지 않는다는 것을 의미합니다.
또한 "FTX 그룹은 암호화폐 이외의 투자에 수십억 달러를 투자했습니다. 그러나 Alameda Silo와 Ventures Silo의 주요 회사는 완전한 장부와 기록을 보관하지 않았습니다." 이들 기업의 재무 기록 보관 부족은 FTX 채권자에 대한 복구 기간이 길어지고 복잡해짐.
“특히 FTX.com 비즈니스의 가장 만연한 실패 중 하나는 지속적인 의사 결정 기록의 부재입니다. Bankman-Fried 씨는 짧은 시간이 지나면 자동 삭제되도록 설정된 애플리케이션을 사용하여 자주 소통했으며 직원들에게도 그렇게 하도록 독려했습니다.”
그것은 또한 보인다 새로운 CEO는 여전히 FTX의 특정 정보에 액세스할 수 없습니다., 그 때문에 회사는 현재 "상위 50명의 채권자 목록을 만들 수 없습니다."
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FTX 공식 트위터 계정도 예외적으로 명확히 해야 할 필요성을 느꼈던 마지막 요점은 SBF가 더 이상 고용되지 않으며 결합된 법인을 대변하지 않는다는 것입니다. 그는 언론인에게 "f**k 규제 기관"이라는 메시지를 보내고 자신의 윤리 성명을 "주로 PR"이라고 설명하면서 점점 더 중요해지고 있습니다.
긴급동의 줄질 이 파산과 관련하여 "바하마 정부가 채무자의 디지털 자산을 획득할 목적으로 채무자의 시스템에 대한 무단 액세스를 지시한 책임이 있다는 신뢰할 수 있는 증거"가 있다고 주장합니다.
이전에 FTX는 발표 그 규제 기관의 요청에 따라 바하마 기반 사용자를 위해 출금이 열려 있었습니다., Bahamas Securities Commission은 "바하마 고객에 대한 인출 우선 순위 지정을 승인하거나 제안하지 않았다"고 응답했습니다.
이 파일은 또한 SBF가 FTX 복원을 위한 중요한 단계로 델라웨어와의 관할권 싸움에서 승리하는 것에 대해 이야기한 이전 다이렉트 메시지를 참조합니다. 이것은 바하마 파산 절차가 훨씬 더 유리할 것이라는 증거라고 말했습니다.
붕괴의 원인은 무엇입니까?
관련 당사자 거래는 그의 제국의 붕괴로 직접 이어졌습니다. SBF가 통제하는 FTX는 고객 예치금을 SBF 소유의 Alameda Research에 보내 지속적인 암호화폐 추측 자금을 조달했습니다. 이것은 자신에게 수십억 달러의 대출을 보내는 것 외에도 그리고 그가 통제하는 독립체. SBF는 FTX, FTX US, Alameda Research, FTX Ventures 및 130개 관련 법인의 붕괴 및 파산으로 이어졌습니다.
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출처: https://protos.com/ftx-bankruptcy-a-complete-failure-worse-than-enron/