7가지 일반적인 암호화 세금 신화와 이를 피하는 방법

미국의 2021년 세금 마감일까지 일주일 남짓 남았습니다. 정말 반품을 완료하고 모든 암호화 활동이 정확하게 보고되는지 확인할 시간입니다. IRS의 암호화폐 세금 지침은 상대적으로 희박하지만 다음과 같이 판단합니다. 양식 1040의 XNUMX페이지, 기관은 cryptocurrencies를 주시하고 있습니다. 따라서 표준을 준수하면서 do 존재하면 나중에 불이익을 받을 가능성이 최소화됩니다.

초보적인 실수를 피하는 데 도움이 되도록 몇 가지 일반적인 세금 신화와 올바르게 신고하는 데 도움이 되는 사실이 있습니다.

신화 #1: 암호화폐는 통화입니다.

암호 세금의 기본은 한 가지 사실로 요약될 수 있습니다. 암호 화폐는 IRS에서 통화가 아닌 재산으로 취급됩니다. 이는 가치 교환을 용이하게 하는 가상 자산인 암호화폐가 현금보다 집처럼 취급된다는 것을 의미합니다. 이 처리는 복잡한 재산세 규칙 및 다음과 같은 단어를 유발합니다. 자본 이득 Twitter의 ALL CAPS에서 본 적이 있을 것입니다.

암호화폐와 관련된 세금 처리에는 1) 소득 및 2) 자본 이득 또는 손실의 두 가지 범주가 있습니다.

수입은 채굴, 스테이킹, 에어드롭, 포크와 같은 출처에서 나옵니다. 이 수익은 수령일에 미국 달러로 평가되며 일반 세율(귀하의 "정상적인" W2 소득에 과세되는 금액)이 적용됩니다.

동전의 다른 면에는 암호화폐를 판매, 거래 또는 소비할 때 실현되는 자본 이득이 포함됩니다. 거래소에서 암호화폐를 구매하는 것은 과세 대상으로 간주됩니다. Uncle Sam이 횡령하는 것은 판매, 거래 또는 지출을 통해 해당 동전의 내용이 변경될 때만입니다. 

신화 #2: 장기 자본 이득은 과세되지 않습니다.

다음은 한도 이득에 대한 간략한 분석입니다.

자본 이득(손실) = 처분 시 USD로 표시되는 암호 화폐 가치 – 취득 시 USD로 표시되는 암호 화폐 가치

획득 "가치"는 코인의 비용 기준 또는 코인을 획득하는 데 사용한 금액을 나타냅니다. 단기(<12개월)와 장기(>12개월) 자본 이득 사이에는 미묘한 차이가 있습니다. 전자는 여전히 일반 요율로 과세되지만 장기 직책은 우대 요율로 과세됩니다(아래 차트 참조). 즉, 최소 XNUMX년 동안 자산을 ​​보유하면 이점이 있지만 여전히 세금을 내야 합니다.

신화 #3: 스테이킹 보상은 과세 대상이 아닙니다.

IRS가 Tezos 스테이킹 보상에 세금을 부과하기 위해 에이전시를 고소한 부부에게 환불을 제안했을 때 암호화폐 세금 세계(degen bean 카운터의 작은 커뮤니티)에 소란이 일어났습니다. 원고는 그들의 스테이킹 보상이 주식 분할과 유사하다고 주장했습니다.새로 생성된 속성"이며 과세되지 않습니다. 

아쉽게도 제안된 환불은 큰 의미가 없습니다 선례를 남기지 않기 때문입니다. 검증자에게 위임하여 스테이킹 보상을 받거나 검증자로서 커미션을 얻는다면 해당 스테이킹 보상은 여전히 ​​과세 대상입니다. 그들이 과세되는 정도는 논쟁의 여지가 있습니다. 공격적인 세금 포지션에 보수적 당신은 걸릴 수 있습니다) 그래서 그것은 당신이 가지고있는 위험 식욕에 달려 있습니다.

안전을 위해 모든 스테이킹 보상을 일반 소득으로 취급하는 것이 좋습니다. 대부분의 토큰 추적 소프트웨어에는 "보상을 수입으로 처리하시겠습니까?"라는 설정이 있으므로 지침이 변경되면 언제든지 이 설정을 끌 수 있습니다.

신화 #4: NFT는 계산에 포함되지 않습니다.

2021년은 NFT 매니아의 정점이었지만 많은 수집가들이 놀라움을 금치 못하고 있습니다. 암호화폐로 NFT를 구매하는 것은 과세 대상으로 간주되며 자본 이득 규칙이 적용됩니다. NFT를 판매하거나 교환하면 동일한 대우가 시작됩니다. 1) NFT를 기부하거나, 2) 명목 화폐로 구매하거나, 3) 발행하거나, 4) 선물(한도 $15,000 미만)하는 경우에만 NFT 세금을 면제받을 수 있습니다. 

그리고 NFT는 Web3의 수집품으로 간주되지만 그렇지 않습니다. "고기 공간"을 관리하는 규칙에 따라 수집품 아직. 수집품을 28년 이상 보유할 경우 최대 자본 이득 범위보다 높은 XNUMX%까지 과세할 수 있습니다(XNUMX년 미만 보유하는 수집품은 일반 세율로 과세됨).

IRS는 특히 IRC의 수집품 섹션에서 "동전과 예술품"을 언급하므로 IRS가 NFT가 무엇인지 파악하면 더 많은 설명이 나올 것으로 기대합니다.

신화 #5: 워시 세일 규칙이 암호화폐에 적용됩니다.

에 의해 설명 된대로 충실도, 워시세일 규정은 손해를 보고 투자를 매도하고 매도 30일 전후에 동일하거나 '실질적으로 동일한' 투자로 대체하는 것을 금지합니다.”

워시 세일은 일반적으로 주식과 증권에 적용되지만 암호화폐는 세금 목적상 재산으로 취급되므로 이 구식 규칙이 적용되지 않습니다. 즉, 원하는 만큼 자주 구매 및 재판매함으로써 기술적으로 손실을 최대화할 수 있습니다. 납세자는 최대 $3,000의 손실만 감수할 수 있지만 초과 손실은 이월되어 암호화폐 및 기타 자본 자산의 미래 이익을 상쇄하는 데 사용될 수 있습니다. 

신화 #6: 에어드랍은 과세 대상이 아닙니다.

모두와 그들의 어머니는 올해 ENS 에어드랍을 받았습니다. 반투명 파란색 토큰은 멋져 보이지만 세금 결과는 그다지 아름답지 않습니다. 2021년에 에어드랍을 신청했다면 ENS 수에 신청 당일 교환 가격을 곱한 만큼의 수입을 얻었습니다. ENS는 $43.44에 데뷔하여 최고 $83.40까지 치솟았습니다. 따라서 청구 시기에 따라 확실한 가격표가 붙어 있습니다. 

에어드롭은 지갑에 임의의 토큰을 받았더라도 소득으로 간주되고 일반 세율이 적용되기 때문에 교활합니다(가치가 있다고 가정). 이후에 에어드랍된 자산을 처분하는 경우에도 자본 이득을 통해 세금이 부과됩니다.

에어드롭 탈세를 피하려면 지갑을 자주 확인하여 마법처럼 나타난 새로운 토큰이 있는지 확인하십시오. 할 수 있을 때까지 세금이 부과되지 않습니다. “암호화폐를 양도, 판매, 교환 또는 처분하는 행위” 따라서 귀하의 거래소 계정이 에어드롭된 토큰을 지원하는지 확인하십시오. 그렇지 않다면 가격이 책정되고 유동적인 시장이 형성될 때까지 수입 기록에 대해 걱정하지 마십시오.

신화 #7: 소프트웨어가 모든 것을 해결합니다.

소프트웨어는 확실히 도움이 되지만 아직 모든 상황을 다루지는 않습니다.

모든 데이터가 기술적으로는 블록체인에 있지만 해당 데이터를 추출하고 입맛에 맞게 만드는 것이 항상 간단한 것은 아닙니다. 대부분의 암호 세금 소프트웨어가 EVM 체인과 호환되기 때문에 이더리움 기반 거래가 더 쉽습니다. 그러나 FLOW, NEAR 또는 Oasis와 같이 덜 인기 있는 체인에서 거래하는 경우 데이터가 부족하고 작업하기 어려울 수 있습니다. Cointracker 또는 Koinly와 같은 공급자는 볼륨이 적기 때문에 이러한 자산의 자동 통합을 지원하지 않으므로 수동 가져오기가 필요합니다. 

임의의 사이드체인에 숨어 있거나 멀티체인 맥시멀리스트라면 포괄적인 데이터 계획을 세워 인터넷 검색을 하지 않아도 됩니다. "파이썬 스크레이퍼를 만드는 방법" 17월 XNUMX일. 마지막 순간의 세금 문제를 피하기 위해 가능한 한 빨리 자동화된 토큰 추적기를 확보하고 필요한 경우 수동 거래를 검토하고 추가할 시간을 매월 따로 마련하는 것이 좋습니다.

위의 팁은 거래를 살펴보고 과세 대상을 확인하는 데 도움이 됩니다. 암호화폐 세금에 대해 자세히 알아보려면 해독. 나는 또한 "를 복용하는 것이 좋습니다암호화 세금에 대해 정말로 알아야 할 사항” 코스 암호화 세금 소녀. 막연하지만 실용적인 세무 지식이 빵빵 터진다. 

행복한 세금 시즌!

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