간소화된 직원 연금(SEP) IRA는 고용주(자영업자 포함)가 직원과 자신의 이익을 위해 설정한 퇴직 저축 플랜입니다. 고용주는 자격이 있는 직원을 대신하여 SEP IRA에 세금 공제 기부금을 낼 수 있습니다.
SEP는 설정이 쉽고, 관리 비용이 낮고, 고용주가 매년 분담금을 결정할 수 있기 때문에 유리합니다. SEP IRA는 또한 표준 IRA보다 연간 적립 한도가 더 높습니다.
주요 요점
- SEP IRA는 소기업이 설정한 적격 은퇴 계좌로 고용주 기여금과 기존 IRA보다 더 큰 기여금 한도를 허용합니다.
- SEP 계정을 기존 IRA로 롤링하는 것은 세전 달러를 사용하여 IRS에서 동일하게 취급하기 때문에 매우 간단합니다.
- Roth로 전환하면 Roth 계정에 대해 고려해야 할 기타 제한 사항뿐만 아니라 과세 대상 이벤트가 발생할 수 있습니다.
기본적으로 SEP IRA는 고용주 기여금을 받을 수 있는 전통적인 IRA로 간주될 수 있습니다. SEP IRA의 주요 이점 중 하나는 고용주 기부금이 즉시 귀속된다는 것입니다.
그러나 경우에 따라 예를 들어 직장을 바꾸거나 고용주가 폐업하는 경우 SEP를 다른 적격 계정으로 이전해야 할 수도 있습니다.
전통적인 IRA로 전환
기술적으로 SEP IRA 그리고 전통적인 IRA 과세 목적상 동일한 유형의 계정입니다. 유일한 차이점은 SEP IRA는 고용주 기여금을 받을 수 있지만 전통적인 IRA는 개인 기여금만 받을 수 있다는 것입니다. 따라서 기여할 수 있는 사람을 제외하고는 아무런 영향 없이 SEP IRA를 기존 IRA에 결합할 수 있습니다. 그렇게 할 때 자산을 (보고 불가) 수탁자 대 수탁자로 이동하십시오. 직접 전송. Roth IRA로 전환하는 것은 약간 까다로울 수 있습니다.
Roth IRA로 전환
여부 Roth IRA로 전환 너에게 좋다 재무 프로필에 따라 다름. 일반적으로 전환 시 부과되는 세금을 지불할 여유가 있고 은퇴 중 세율이 현재 세율보다 높다면 자산을 다음으로 전환하는 것이 합리적입니다. 로스 IRA.
매우 일반적으로 들릴 수 있지만 귀하의 재정에 익숙한 사람만이 구체적인 권장 사항을 제시할 수 있습니다. 그러나 XNUMX년 통치 Roth IRA 분배의 경우 이체를 결정하기 전에 은퇴하기까지의 나이와 시간도 고려하십시오.
최소한 SEP와 기존 IRA를 결합하여 계정에 부과될 수 있는 관리 및 거래 관련 수수료를 줄일 수 있습니다.
고문 통찰력
아리 코빙, CFP
Korving & Company LLC, 버지니아주 서포크
고려해야 할 두 가지 문제가 있습니다. SEP IRA를 기존 IRA로 전환하면 올바르게 수행한다고 가정하면 지불할 세금이 없으며 인출을 시작할 때까지 세금이 유예되어 자금이 계속 증가합니다.
Roth IRA로 롤오버하기로 결정하면 롤오버된 금액에 대해 소득세를 내야 합니다. 그러나 인출을 시작할 때 지불해야 할 세금이 없기 때문에 돈은 면세됩니다.
세금으로 얼마를 내야 하는지 미리 알아 두십시오. 또한 롤오버 자금의 일부를 세금 납부에 사용하지 마십시오. 연령에 따라 조기 인출 벌금이 부과될 수 있습니다.
어떤 옵션이 가장 적합한지 결정하는 것은 귀하에게 달려 있습니다. 확실하지 않은 경우 재무 설계사와 상담하는 것이 좋습니다.
출처: https://www.investopedia.com/ask/answers/08/septotraditional.asp?utm_campaign=quote-yahoo&utm_source=yahoo&utm_medium=referral&yptr=yahoo